Обеспечение устойчивости коммерческого банка в современных условиях

Устойчивость в современной экономике является одной из наиболее изучаемых категорией в науке. А учитывая, что банковская система является кровеносной системой экономики проблемы исследования управления устойчивости банка требует срочного решения.

Традиционно устойчивость рассматривают, как особое свойство системы возвращаться в заданный или ближний к нему установленный режим после какого-либо изменения. Для каждой системы существует свое устойчивое состояние динамического равновесия, к которому она стремится.

Необходимо заострить внимание на том, что сегодня термин «устойчивость» широко используют в сочетании «финансовая устойчивость», учитывая, что финансовые отношения являются частью экономических. «Финансовая устойчивость определяется стабильностью финансового положения и состоит в сбалансированности ресурсов, ликвидности активов и наличии необходимых резервов.

Частным случаем финансовой устойчивости является финансовая устойчивость коммерческого банка. Проблема поиска путей ее обеспечения в последнее время все чаще является объектом исследований, в силу того, что постоянные финансовые кризисы дестабилизируют экономику, и в частности ее банковский сектор.

Финансовую устойчивость сводят к выполнению или поддержанию на определённом уровне отдельных показателей деятельности банка, хотя их соблюдение, в частности, норматива достаточности капитала или ликвидности, ещё не обеспечивает финансовой устойчивости банку.

Рисунок 1.1 - Финансовая устойчивость коммерческого банка и экономический рост

Понятие финансовой устойчивости банка включает два аспекта: объективный, характеризует способность исполнить свои обязательства на определенную дату; субъективный – это способность вселить уверенность в выполнении своих обязательств.

Итак, устойчивость является универсальным свойством кредитной организации, обеспечивающей ей условия для дальнейшего роста.

Устойчивость коммерческого банка является комплексной характеристикой его деятельности, определяемой через систему показателей:

• 1)    анализ качества банковских продуктов и услуг;

• 2)    анализ качества собственного капитала;

• 3)    анализ качества активов коммерческого банка;

• 4)    анализ качества пассивов банка;

• 5)    анализ рисков (кредитного, процентного, ликвидности баланса) кредитной организации;

• 6)    анализ прибыли и рентабельности кредитной организации.

В настоящее время можно выделить, по меньшей мере, три подхода к выявлению сущности устойчивости банка. В первом случае речь идет об интегральной устойчивости кредитной организации с точки зрения сбалансированности аналитических показателей, стабильности их динамики, позитивности структурных изменений. Второй подход связан с финансовой устойчивостью в контексте безопасности деятельности банка. А в третьем случае в качестве ведущего критерия устойчивости выступает уровень достижения нормативного или предельного уровня финансовых показателей банка.

Устойчивость является важнейшей характеристикой коммерческого банка на современном этапе, а ее обеспечение и сохранение - из наиболее острых проблем в деятельности коммерческих банков. Если коммерческий банк устойчив, то у него возникают конкурентные преимущества перед другими банками, что позволяет им иметь более выигрышные позиции на том или ином рыночном сегменте, осваивать нетрадиционные новые виды услуг и применять инновационные технологии в банковском бизнесе.

Обобщение результатов экономического содержания устойчивости коммерческого банка позволило сформулировать следующее определение финансовой устойчивости банка, как способности кредитной организации быть надежной для клиентов, иметь сбалансированную базу привлечения и распределения, что позволит выполнять свои функции, достигать равновесного состояния в существующих условиях внутренней и внешней среды, обеспечивать высокую рентабельность и стабильно удерживать свои позиции в течение относительно длительного временного периода в условиях воздействия рисков и неопределенности.

Приведенное определение, на мой взгляд, отражает следующие ключевые моменты устойчивости банка:

• -    сбалансированная структура активов и пассивов по суммам, срокам, доходам/расходам;

• -    решение задачи удовлетворения требований клиентов не только в текущий момент, но и с учетом перспективы;

• -    выделение в устойчивом развитии институционального аспекта;

• -    учет неопределенности внешней и внутренней среды и ее воздействие на функционирование банка.

Поэтому применительно к кредитной организации выдвигаются следующие требования с позиций устойчивости [102]:

• -    обеспечить укрепление финансовых позиций банка и банковской системы в целом;

• -    обеспечить достаточность и качество ресурсной базы;

• -    повысить рост доходов при оптимальном уровне расходов и риска.

В связи с этим факторами, определяющими устойчивость коммерческого банка, являются:

• -    бесперебойность исполнения обязательств перед клиентами по суммам и срокам;

• -    наличие и возможности наращения объемов и качества ресурсной базы;

• -    долгосрочный рост основных результативных показателей деятельности банка;

• -    оптимальный баланс между рисками и доходами;

• -    повышение конкурентоспособность кредитной организации на региональном и межрегиональном рынке банковских услуг;

• -    выполнения всех нормативных требований со стороны Банка России и государства.

Следовательно, устойчивость коммерческого банка можно определить как динамический процесс, направленный на стабильное накопление и увеличение потенциала кредитной организации за счет сбалансированного управления активами, пассивами, забалансовыми требованиями и обязательствами с учетом риска и неопределенности.

Поэтому кредитная организация может считаться устойчивой, если, во-первых, обеспечивает желаемый уровень доходов, качества ресурсов и услуг, достаточности капитала, что позволяет удовлетворять потребности клиентов в банковских продуктах и услугах; во-вторых, реализуется принцип сбалансированности активов и пассивов по срокам, суммам, доходам и риску; в-третьих, обеспечивается сохранение и накопление кредитного, ресурсного потенциалов банка, в-четвертых, повышается уровень конкурентоспособности услуг и банка в целом.

Таким образом, устойчивость коммерческого банка как многоступенчатый индикатор для измерения и оценки (количественной и качественной) которого требуется разработка адекватной системы частных показателей. В целях создания надежной основы для процесса принятия решений на всех уровнях и содействия облегчению регулируемости устойчивости кредитной организации.