Оценка финансовых результатов деятельности банковского сектора Российской Федерации

Как основа финансовой системы государства, банковский сектор во многом определяет направления развития экономики и общества. Роль банковской системы изменилась, глобализация мировой экономики привела к перерождению роли банков от финансового посредника в значимый фактор, структура экономики меняется, в экономику активно вмешивается политика [1 , 2]. По общепринятым показателям (активы, капитал) банковский сектор России недостаточно развит. Экономические спады серьезно отражаются на отечественной банковской системе. Но тем не менее, кризисы демонстрируют способность России и ее регионов адаптироваться к новым, зачастую негативным, условиям развития, но нестабильность осложняются комплексом нерешенных структурных проблем, спецификой экономики [3 , 4]. Финансовый результат деятельности кредитных организаций с 2014 г. снижается. На 1 января 2015 г. совокупная прибыль уменьшилась на 41 % по сравнению с 1 января 2014 г., а на 1 января 2016 г. - на 67 % по отношению к результату 2015 г. (табл. 1). Серьезным показателем становится преобладание роста убытка над прибылью банков.

Таблица 1.

Финансовый результат деятельности кредитных организаций Российской Федерации

При имеющемся спросе на кредиты и росте объемов кредитования объемы просроченной задолженности увеличиваются вследствие ухудшения качества заемщиков. Банки вынуждены учитывать возрастающие риски кредитования, начисляя на выданные кредиты б о льшие резервы по ссудам. В банковской системе проводятся масштабные мероприятия по снижению своих затрат, в том числе непопулярные: сокращение персонала, ликвидация нерентабельных подразделений, снижение заработной платы.

Кредиты физическим лицам сократились на 5,7% (‑6,3%). За первые два месяца 2016 г. просроченная задолженность юридических лиц по кредитам нарастает значительно быстрее (на 42 % с 1 января 2016 г.), чем просроченная задолженность физических лиц (на 25 %) [5]. Положительным фактом выглядит получение прибыли кредитными организациями за январь 2016 г. в размере 32 млрд руб. (за аналогичный период 2015 г. - убыток 24 млрд руб.) [5, 6]. Изменение активов банковского сектора и совокупного объема кредитов экономике в 2015 году составило соответственно +6,9 % (-1,6 %) и +7,6% (+0,1%), одновременно кредиты нефинансовым организациям выросли на 12,7% (+2,5%).

В настоящее время одним из апробированных подходов к определению уровня финансовой, экономической безопасности государства и регионов является индикативный подход. Используя набор определенных критериев, проводится сравнение их значений с критическими уровнями и дается заключение о ситуации в финансовой экономической, продуктовой безопасности [7, 8]. К особенностям реагирования финансово-экономических систем на вызовы мировых кризисов нередко добавляются структурные проблемы экономики, что свойственно структуре экономики России и регионов [9, 10, 11]. При анализе финансовых показателей банковского сектора особое значение приобретают параметры, отражающие на уровне региона долю объемов кредитования и просроченной кредиторской задолженности к валовому региональному продукту. Представляется целесообразным применение по аналогии такого же подхода в отношении объемов кредитов и просроченной кредиторской задолженности к валовому внутреннему продукту.

Объем кредитов и прочих размещенных средств имеет устойчивую тенденцию к росту, но темпы роста замедляются. К особенностям современного банковского бизнеса в России относится увеличение объема просроченной задолженности, при этом темпы роста увеличиваются. Удельный вес просроченной задолженности был стабильным в течение 2014 и 2015 гг., в 2016 году наблюдается рост удельного веса более чем в 1,5 раза [5, 12]. Это свойственно экономике в период экономической нестабильности, но требуется контролировать динамику просроченной задолженности в постоянном режиме.