Оценка кредитного риска при кредитовании физических лиц и основные способы их предотвращения

При кредитовании физических лиц, кредитный риск банка понимается как риск невозвратности займа и неуплаты процентов по нему в полном объеме. При этом риск зависит от материального положения и от личностных качеств заемщика. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы как обеспечения самой ссуды, так и человеческих качеств заемщика.

В первую очередь кредитование физических лиц привлекает банки применением высоких процентных, которые позволяют получать значительную процентную маржу за довольно короткий срок. Таким образом, основным способом борьбы за клиента становится ценовая конкуренция. Вместе с тем кредитование физических лиц – сама по себе весьма рисковая операция, и прирост доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.

Предотвратить возможные потери позволяет правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства, поэтому так важна строгая организация процедуры оценки кредитоспособности.

Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике – один из основных объектов оценки при определении целесообразности и формы кредитных отношений. Способность к возврату долга зависит от моральных качеств клиента, рода его занятий, возможности заработать денежные средства для погашения своих обязательств.

Перечень    элементов    и    показателей,    характеризующих кредитоспособность заемщика, может быть более обширным или кратким в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей определяются в зависимости от деятельности заемщика и конкретных условий сделки.

Банки используют довольно сложную и тщательную оценку заемщиков при выдаче физическим лицам кредитов на срочные потребительские нужды. Это, как правило, среднесрочные ссуды на покупку дорогих вещей, оплату услуг и работ (при обретение дорогостоящей мебели, плата за обучение, финансирование ремонта жилья и т.п.).

В подобных случаях коммерческие банки определяют платежеспособность клиента с помощью документов с места работы, таких как 2НДФЛ, а также по данным анкеты. Результат вычисляется как среднемесячный доход за вычетом всех обязательных платежей, скорректированный на поправочный коэффициент и умноженный на срок кредита. Исходя из полученной величины рассчитывается максимальный размер кредита. Полученная сумма корректируется с учетом предоставленного обеспечения, заключения службы безопасности и юридического отдела банка, остатка задолженности по ранее полученным ссудам.

Для оценки платежеспособности клиента кредитному инспектору необходимо проанализировать несколько документов, а их обязательное предоставление клиентом ограничивает круг потенциальных заемщиков банка, при этом позволяя сформировать кредитный портфель более высокого качества и снизить кредитный риск.

Недостатком методики является учет совокупного дохода семьи только в особых случаях, что существенно сужает круг заемщиков.

Одно из преимуществ данной методики – применение специальных формул и корректирующих коэффициентов, позволяющих упростить работу сотрудников кредитного отдела и рассчитать платежеспособность потенциального заемщика. Оценочные показатели следует отбирать для каждой конкретной ситуации, а результат не рассматривать как нечто однозначно свидетельствующее о возможности или невозможности выдачи кредита. Нельзя устранить полностью риск невозврата кредита, это касается даже тех ситуаций, когда клиент на момент подачи кредитной заявки имеет приемлемое финансовое положение. Показатели позволят осуществить оценку степени кредитного риска в настоящий момент.

Проведем анализ платежеспособности заемщика (физического лица), применяемый в Банке Х23.

Исходные данные клиента представим в таблице 1.

Таблица 1 - Сведения о клиенте

Общие положения
Клиент (Ф.И.О.)	Иванов Иван Иванович
Дата рождения	01.01.1967
Валюта	Российские рубли
Сумма	250000,00 рублей
Срок	36 месяцев
Процентная ставка	17,50%
Целевое назначение	Потребительские цели
Обеспечение	Без обеспечения
Сведения о Клиенте
Паспортные данные	14 04 000000 выдан ПО №2 УВД города Старый Оскол и Старооскольского района Белгородской области 01.01.2001 г.
Место	Женат;

²³ В целях сохранения коммерческой тайны название конкретного коммерческого банка не привод ится.

регистрации/жительства	1 ребенок на иждивении; других иждивенцев нет.
Место работы, должность, стаж на данной работе	ОАО ОЭМК, должность – экономист, стаж работы – 20 лет 1 месяц
Общий трудовой стаж	25 лет
Образование	Средне-специальное
Чистый доход	29 456 руб.
Наличие обязательств (задолженность по кредитам, выданные поручительства, уплачиваемые алименты и пр.)	Отсутствие    дополнительных    обязательств Кредитная история положительная
Финансовое       состояние Заемщика	Источником получения дохода Заемщика является заработная плата по основному месту работы. Заемщик предоставил справку по форме 2 НДФЛ. У Заемщика в собственности имеется: - автомобиль марки Ауди, 2005 года выпуска - долевая собственность квартиры по адресу: Белгородская обл., Старооскольский район, г. Старый Оскол, м-н Макаренко, д. 1, кв. 1
Дополнительное условие	Отсутствуют

Определение максимально допустимой величины ежемесячного платежа:

Максимально допустимая сумма ежемесячного платежа с учетом доходов Клиента: 17989,31 рублей. Максимально допустимая сумма кредита: 501066,13рублей (исходя из платежеспособности).

Исходя из потребностей клиента ежемесячный платеж составит: 8975,52 рублей. Сумма переплаты будет равна 73118,59 рублей.

Отношение ежемесячного платежа (кредит, проценты) к чистому доходу: (8975,52: 29456 руб.)*100% = 30,47 %, при установленном нормативе – не более 45%.

Кредитные риски, связанные с заемщиком:

• -    возрастной ценз заемщика допустимый;

• -    заемщик – платежеспособен, имеет стабильный ежемесячный доход.

Заключение отдела безопасности. В ходе проверки установлено: информации, препятствующей предоставлению кредита по программе потребительского кредитования физическому лицу Иванову И. И не получено.

На основании проведенного андеррайтинга заемщика по его платежеспособности и кредитоспособности, предоставляемого обеспечения, учитывая возраст заемщика предоставление кредитных средств физическому лицу считается возможным.

Чаще всего банки пытаются минимизировать кредитный риск за счет повышения кредитных ставок. Если же банк планирует разворачивать масштабную программу, тогда, что бы преуспеть в условиях ужесточения конкуренции, надо искать пути сокращения расходов и минимизация рисков.

Нужно создать своеобразный конвейер, в котором сотрудники взаимодействуют с заемщиками и между собой по четко выверенным правилам и алгоритмам. В число алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений.

Как видим, сегодня банки находятся в невыгодном положении: им необходимо осваивать рынок потребительского кредитования, но с этим процессом связаны слишком высокие риски, которые нередко перекладываются на заемщиков, что не стимулирует спрос на кредиты[1].

Существуют общие причины возникновения банковских рисков и тенденции изменения их уровня. Во всех случаях риск должен быть измерен и определен. Источником этих рисков являются неожиданные изменения платежеспособности заемщиков, ставок процента, инфляция, экономические кризисы и др. Для достижения минимизации кредитных рисков используется большой арсенал методов, включающий формальные, полуформальные и неформальные процедуры оценки кредитных рисков. Хотя современный методический инструментарий направлен на облегчение принятия кредитных решений, он далеко не идеален ив ряде случаев может даже дезориентировать банковских специалистов. Аналогичная ситуация характерна для самого механизма устранения рисков, также основанного на детальных расчетах, схемы которых могут содержать методологические изъяны.

Методы управления, нейтрализации кредитного риска довольно разнообразны и разнонаправлены, в их числе:

• -    оценка кредитоспособности (профилактика, предотвращение риска) в направлениях: заемщик, среда (отрасль, конкуренты), проект;

• -    разграничение полномочий принятия кредитного решения в зависимостиот размера кредита и величины потенциального риска;

• -    наличие организации работы с проблемными кредитами;

• -    защитная конверсия условий долга, предусмотренная в договорах (рост залогов, штрафы, пени, неустойки, увеличение процентов и т.д.);

• -    диверсификация кредитного портфеля в направлении любой или комплекса качественных характеристик кредита в целях уменьшения концентрации риска;

• -    создание альтернативных денежных потоков (иногда этот метод носит название – обеспечение возврата ссуд в виде залогов, гарантий, поручительств, создания резерва против рисков;

• -    ограничение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику.

Ответственность за повседневное отслеживание риска, оценка и определение уровня риска возлагаются на специальное структурное подразделение банка. Его основной задачей является внедрение принципов управления рисками, особенно кредитного и риска ликвидности, выработка методики оценки рисков. В организации своей работы по управлению и контролю над банковскими рисками, аналитический отдел должен опираться на общепризнанные фундаментальные факторы, важные для создания и поддержания универсальной, эффективной системы управления риском и контроля.

В крупнейших российских банках в свое время были приняты меры по созданию информационных подразделений, которые непосредственно обслуживают все этапы кредитной работы. Стремление банков страны соответствовать мировым стандартам неизбежно заставит их и далее совершенствовать деятельность собственных информационных структур, еще активнее использовать передовые информационные технологии и теснее взаимодействовать с частными специализированными информационными агентствами и государственными органами России.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат в сфере внутренней политики банка, являющейся по сути философией банка по отношению к той или иной анализируемой переменной.

Кредитная политика заключается в необходимости достижения цели роста активов и повышения их качества. При этом предпочтение отдается второму направлению кредитной политики. Важнейшим приоритетом кредитной политики Банка Х остается опережающее развитие операций кредитования частных клиентов. Быстрому развитию операций кредитования частных клиентов способствует широкий спектр кредитных продуктов, способный удовлетворить практически любые потребности граждан. С учетом изменений рыночной ситуации, банк регулярно пересматривает условия кредитования (ставки, сроки и суммы кредитов) с целью повышения их привлекательности для клиентов.

Одним из классических способов минимизации кредитных рисков является внесение заемщиком залога. Залоговые отношения регулируются Гражданским кодексом, Законом о залоге, Гражданским процессуальным кодексом [2].

Внесение залога должно поощрить заемщика к своевременному погашению долга. Дело в том, что нередко клиенты рассматривают банк как обильный источник дешевых денег. Наличие залога дисциплинирует заемщика, заставляет его серьезнее относиться к своим обязанностям.

Самая предпочтительная форма залога в настоящее время - депозитная или наличная валюта, которая передается в банк. Залог может быть также представлен в товарном, имущественном виде, в виде акций, ценных бумаг, и если он передается в банк, то носит название - заклад. Банк обязан обеспечивать сохранность заклада и использовать его только в случае невозврата кредита. В залог принимается только имущество, свободное от залога, которое находится в собственности заемщика или принадлежит ему на праве полного хозяйственного ведения. Главный принцип Банка при выборе обеспечения – возможность быстро реализовать его в случае невозврата кредита, при этом принимаемые Банком в залог товары должны быть застрахованы за счет заемщика.

Основой залоговых операций является договор о залоге, в котором отражается весь комплекс правовых взаимоотношений между банком и заемщиком, который должен соответствовать определённым требованиям. Все договоры залога, требующие специальной регистрации в соответствующих инстанциях, вступают в силу только после проведения данной регистрации. Выдача кредита до даты специальной регистрации договоров залога не допускается, если иное не предусмотрено другими нормативными документами Банка по кредитованию физических лиц.

Средством обеспечения возвратности банковской ссуды может быть также гарантия в виде поручительства. Причем совокупный доход поручителя должен быть не меньше дохода заемщика. Для оформления отношений между банком и поручителем подписывается письменный договор поручительства. Договор поручительства заключается одновременно с подписанием кредитного договора и заверяется банком-кредитором, поручителем и заемщиком.

Обычно поручительство - договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолженность заемщика. Форма договора поручительства – простая письменная. Для его составления необходимо письменное заявление поручителя, где указаны должник и сумма обязательств. Особое значение имеет тот факт, что обязательства поручителя выступают дополнением к основной задолженности.

Функция поручительства заключается в том, что оно создает для кредитора большую вероятность реального удовлетворения его требования к должнику по обеспеченному поручительством обязательству в случае неисполнения обязательства. Большая вероятность достигается благодаря тому, что при поручительстве ответственным перед кредитором становится наряду с должником еще другое лицо – поручитель. Кроме того, могут иметь место обстоятельства, увеличивающие такую вероятность (например, большая платежеспособность поручителя по сравнению с должником).

Поручитель не вправе без согласия кредитора односторонне отказаться от поручительства или изменить его условия. Договор поручительства может быть оформлен как на полную сумму обязательств заемщика по кредитному договору, так и на частичное исполнение поручителем обязательств по кредитному договору.

Заключение договора поручительства рождает гражданско-правовые отношения не только между кредитором и поручителем, но и между должником и поручителем. Поручитель и должник несут солидарную ответственность. Поручительство дает право банку использовать поручителя так, как если он последний был сам основным ответчиком по обязательствам.

Как правило, поручительство охватывает всю сумму кредита. Если должник не является платежеспособным или не хочет оплачивать долг, то в этом случае его оплачивает банку поручитель, к которому после осуществления платежа переходит требование к должнику. В дальнейшем оно может быть предъявлено последнему поручителем, который выступает уже в роли кредитора.

Эффективность существующих форм обеспечения возврата кредита зависит от действенности правового механизма, грамотности правового и экономического содержания соответствующих документов, соблюдения норм деловой этики гарантов платёжных обязательств.