Оценка кредитоспособности заемщика в системе регулирования кредитными рисками

Важной частью каждого банка является кредитный риск, который состоит в возможности не возврата кредитных средств. То есть, клиент, взявший кредитные средства может не вернуть основную сумму кредита или проценты по нему в установленные договором сроки. Кредитный риск означает, что банку могут не вовремя платить платежи по кредиту или совсем перестать платить, это может привести к проблемам в общей деятельности работы банка. Несмотря на быстрое развитие банковских систем, кредитный риск, остается самой большой проблемой для всех банков.

Во избежание этого предварительно проводится анализ кредитоспособности заемщика.

Понятие «кредитоспособность» это наиболее используемое понятие в экономике. Именно оценка кредитоспособности оказывает большое значение на принятие каких-либо экономических решений. В важности этого никто не сомневается. Доказательством этого является множество работ по этой теме. Многие думают, что по данному вопросу уже найдено огромное количество ответов. Но мировой опыт в этой сфере позволяет в этом усомниться.

Если существующие методы оценки кредитоспособности достаточно развиты и правильны, то почему же происходит банкротство крупнейших банков.

Проблема определения кредитоспособности клиентов банка до конца не разработана. Следует уточнить, что понятие кредитоспособность произошло от понятия кредит.

Сначала понятие кредитоспособность употреблялось только для банков, но со временем оно стало употребляться и в других сферах деятельности экономики.

В научной литературе существует множество определений кредитоспособности. Вот некоторые из них.

Впервые понятие появилось в 18 веке. Некоторые отмечали, что кредитоспособность включает в себя два аспекта: моральные качества клиента и способность воспроизводства капитала. [1]

Многие ученые 90 годов сравнивают кредитоспособность с платежеспособностью. Платежеспособность – это способность вовремя и в полном размере погасить свои обязательства по платежам, вытекающих из любых операций денежного характера; кредитоспособность-это наличие возможности получения кредита и способность его погасить (т.е. кредитоспособность уже, чем платежеспособность).

Платежеспособность, по сравнению с кредитоспособностью не анализирует не платежи за прошедший период, а только лишь рассматривает возможность его платежей по денежным обязательствам на предстоящий период. При определении кредитоспособности же, анализируются его прошлые кредиты и исполнение обязательств по ним.

Рассмотрим более широкое понятие кредитоспособности.

Кредитоспособность – это способность вернуть кредит и своевременно осуществлять платежи по основному долгу и процентам. Если говорить об определении кредитоспособности юридического лица, то основными данными для ее определения является баланс, но также необходимы сведения о предстоящих перспективах развития организации, и причинах, по которым они берут кредит, а также личные качества ее руководителей.

Можно сделать вывод, что кредитоспособность это экономическая возможность заемщика возвратить кредит.

Кредитоспособным будет считаться предприятие, которое сможет доказать банку, что ее деятельность успешна и прибыльна, и что оно сможет материально обеспечить ссуду.

Проводя контроль за кредитоспособностью клиента, банк должен решить вопросы: способен ли заемщик в срок выполнить свои обязательства и готов ли их исполнить. Готовность исполнения обязательств определяется изучением дееспособности заемщика, перспектив развития и деловых качеств руководителя.

По другому, можно сказать, что кредитоспособность это предварительное определение отношений между банком и заемщиком в будущем.

Также ключевым аспектом кредитного риска является оценка полного кредитного портфеля, в который входят: изучение направлений кредитования, сроков, просроченной задолженности, уровня проблемности, достаточности резервов.

При рассмотрении кредитов физическим лицам изучается направление кредитования, сроки и форма выдачи кредита, достаточность способов обеспечения, порядок установления процентных ставок, соблюдение порядка погашения, наличия льготных условий, наличие возможности правильно определить кредитоспособность заемщика.

Итак, можно сделать вывод, что кредитный риск – это возможность банка понести финансовые потери, в результате неспособности заемщиков исполнить свои обязательства по уплате процентов и основного долга в соответствии с условиями договора.

Кредитные риски можно подразделить на два вида, по источникам возникновения:

• 1)    Внешний, то есть в результате внешних изменений в экономике, например дефолта и понесение потерь в результате дефолта.

• 2)    Внутренний, который связан с особенностями кредитного продукта и возможных потерь, в следствии не исполнения обязательств заемщиком по договору.

В каждом банке процесс управления кредитным риском отличен от других банков, он связан с особенностями внутри банка: например, организационные особенности, специализацией и величиной самого банка. Но сама суть этого процесса всегда остается не изменой:

• 1.    Качественная оценка кредитоспособности заемщика (физического или юридического лица);

• 2.    Применение способов воздействия на риск третьими лицами – страхование.

Как мы знаем, причиной не возврата кредита могут быть не только платежные способности и личные качества заемщика, но и такой риск, когда заемщик просто больше не сможет зарабатывать денежные средства. Это связано со здоровьем и жизнью заемщика, если рассматривать на примере физического лица, а также с не добровольной потерей работы. Именно поэтому банки стараются принудить к страхованию всех заемщиков, для того чтобы уйти хоть от этого риска.

Страхование жизни и здоровья заемщиков относится именно к заемщикам - физическим лицам, и объектом страхования являются именно сами заемщики. В случае не предвиденных ситуаций, связанных с жизнью и здоровьем, кредит полностью или частично погашает страховая компания.

При определении кредитоспособности физического лица ключевыми аспектами являются: анализ полученных доходов за последний период, как правило, это шесть месяцев; подтверждение о постоянном трудоустройстве и стаж за последние пять лет (один год); а также личные качества заемщика.

Анализ полученных доходов за последний период проводится по документам, предоставляемым от работодателя: справка 2-НДФЛ, налоговая декларация, справка по форме банка, справка из пенсионного фонда о размере пенсии и т.д.

Подтверждение о постоянном трудоустройстве и стаж за последние пять лет на основании таких документов, как: трудовая книжка, свидетельство о регистрации в качестве ИП и т.д.

Личные качества заемщика определяются оценке внешнего вида работником банка, а также андеррайтора. [2]

В настоящее время, нет банков, в которых кредитоспособность определяется прямо на местах приема потенциальных заемщиков. Обычно это отдельные специалисты, которые занимаются именно этим -андеррайтеры.

Андеррайтеры проводят не только анализ предоставленных документов и внешнего соответствия потенциального заемщика, но и анализ кредитной истории, а также могут связаться с организацией, в которой он работает.

Рассмотрим на примере ОАО «Сбербанк России» процесс определения кредитоспособности физического лица.

При расчете платежеспособности заемщика порядок действий такой:

• 1.      Рассчитывается среднемесячный доход заемщика (как

• 2.      Из среднемесячного дохода вычитаются все обязательные

правило на основании подтверждающих документов);

платежи, которые указывает заемщик:

• -    обязательства по другим кредитам;

• -    50 % от суммы обязательств по авердрафным дебетовым картам;

• 3.    А также по данным кредитных отчетов БКИ:

• -    кредиты в размере ежемесячного платежа;

• -  5 % от суммы лимита по кредитной карте, независимо от того

пользуется клиент ей или нет;

• -    обязательства по поручительствам.

При определении обязательства по кредитам с дифференцированным платежом, платеж рассчитывается по основному долгу. По кредитам с аннуитетом – по сумме ежемесячного платежа.

Платежеспособность корректируется на коэффициент, который зависит от величины дохода. Чем выше доход, тем выше коэффициент.

Порядок получения кредита не сложен:

• 1.      Клиент обращается в банк для подачи заявки на кредит. На

• 2.      Подает документы для рассмотрения заявки. Их количество и

• состав зависит от категории заемщика:

этот момент он является потенциальным заемщиком для банка.

• -    для тех, кто является клиентом зарплатного проекта (получает заработную плату на счета Сбербанка) это только паспорт;

• -    для клиентов, получающих пенсию на счета Сбербанка- паспорт и выписка с пенсионного счета;

• -    для прочих клиентов - в зависимости от вида деятельности.

• 3.    Сотрудник принимает анкету и необходимые документы, после этого оформляет заявку сам или через специальную службу.

• 4.    Заявка попадает в андеррайтинговую службу к определенному лицу, где и производится непосредственный расчет кредитоспособности.

Обязанности по правильному определению кредитоспособности распределяются между несколькими лицами – работниками банка.

То есть, ответственным является не только андеррайтер. На менеджере, принимающем заявку, тоже лежит определенная ответственность: поведение клиента, присутствие третьих лиц, внешний вид и состояние, а также правильность оформления самой заявки (все необходимые признаки клиента должны быть доведены андеррайтеру).

После принятия андеррайтером решения по заявке, направляется уведомление менеджеру, принимавшему заявку. Если решением является одобрение, то кредит подлежит выдачи.

Но и после этого менеджер должен быть бдительным: как следует должен сопоставить представленный ему документ и заемщика, а также тщательно нужно проверить подлинность документов.

Даже вследствие всех проведенных расчетов и проверок могут возникнуть не платежи по кредитам.

Именно поэтому процесс определения кредитоспособности является очень значимым и требует совершенствования.