Оценка уровня конкуренции и анализ текущего состояния рынка онлайн-касс в России

В связи с внесением поправок в закон о применении ККТ (№54-ФЗ) в июле 2016 г. у представителей малого бизнеса появились собственные требования к контрольно-кассовой технике. Обязательный переход предпринимателей на онлайн-кассы, по сути, к 2018 году поспособствовал формированию совершенно нового рынка для производителей и поставщиков кассового оборудования [1].

Можно сказать, что рынок сформировался с завершением второй волны кассовой реформы в 2018 году, когда на он-лайн-кассы должны были перейти предприниматели на ЕНВД и патентной системе налогообложения с наемными сотрудниками, а это на тот момент число таких предпринимателей составляло около 948 тысяч (18% от общего числа) малых предприятий [2]. В мае-июне 2018 года спрос на кассы резко вырос, и было очевидно, что для производителей онлайн-касс и поставщиков профильных услуг для ККТ есть перспективы развития, так как в июле 2019 года была запланирована еще одна «волна» перехода предпринимателей на онлайн-кассы. Производители могли оценить потребность в ККТ в качественных и количественных показателях, так как было очевидно каких представителей бизнеса затронет третий этап кассовой реформы [3].

Российский рынок онлайн-касс для малого и микробизнеса состоит как из крупных профильных компаний с оборотом более миллиарда рублей в год, так и представителей ИТ-сегмента и банковского сектора, представивших на рынок свои кассовые решения.

В соответствии с реестром контрольнокассовой техники по состоянию на 26 августа 2020 года 64 российских производителя сертифицировали свои модели онлайн-касс. Всего в реестр сейчас включено 185 моделей касс. На Рисунке 1 представлена диаграмма, отражающая распределение производителей онлайн-касс по количеству внесенных в реестр ККТ устройств. По диаграмме видно, что больше всего устройств разработали и зарегистрировали такие компании, как ООО «Атол», АО «Штрих-М», ООО «Дримкас» и ООО «НТЦ Альфа проект». Больше всего моделей онлайн-касс представлено у «Атола» - 21 модель, у «Штрих-М» внесено в реестр ККТ 16 моделей касс, у «НТЦ Альфа проект» 10 моделей, у «Дримкаса» 9 моделей онлайн-касс. Интересно отметить, что у известного производителя касс «Эвотор» в реестр внесено лишь 4 устройства, что составляет менее 2% от числа сертифицированных моделей на рынке.

Рис. 1. Распределение производителей онлайн-касс по количеству моделей, внесенных в реестр ККТ

На рисунке 2 представлена диаграмма распределения долей рынка производителей онлайн-касс по количеству проданных устройств в 2019 году, диаграмма построена на основании данных исследования аналитического агентства CNews Analytics [4]. Несмотря на то, что у компании «Эвотор» сертифицировано всего лишь 4 модели касс, объем продаж фирмы составляет треть от всех проданных устройств в

2019 году. Крупными игроками на рынке онлайн-касс также являются «Атол» с долей 25%, «Дримкас», реализовавший 18% от общего количества устройств, проданных в 2019 году. Несмотря на большое разнообразие моделей онлайн-касс АО «Штрих-М» (16 моделей), количество проданных касс в 2019 г. составляет всего лишь 2% рынка.

Рис. 2. Распределение долей рынка производителей онлайн-касс по количеству проданных устройств в 2019 г.

Для оценки уровня конкуренции на рынке могут быть использованы индекс концентрации рынка, а также индекс Хер-финдаля-Хиршмана. Индекс концентрации рынка можно рассчитать как сумму долей рынка крупнейших его игроков по формуле:

CRk =∑?=i Yt       (1), где Yi – рыночная доля i-той фирмы; k – число фирм, для которых высчитывается этот показатель. Максимальное значение индекса составляет 100%, при таком значении рынок считается монополизированным. На основании приведенных выше данных, индекс концентрации рынка онлайн-касс составит 78%, это означает, что 4 крупнейшие компании на рынке занимают почти 80% рынка, и рынок можно назвать высококонцентрированным.

Более точным считается индекс Хер-финдаля-Хиршмана, так как он учитывает доли всех компаний на рынке. Индекс рассчитывается по формуле:

HHI =∑i=i ^2 (2), где Yi – рыночная доля i-той фирмы; n – число фирм, для которых высчитывается