Операционный риск и разработка системы управления операционными рисками банка

Операционные риски - это риск возникновения у компании потерь (убытков) и/или дополнительных затрат вследствие несоответствия порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок законодательству или их нарушения работниками компании, некомпетентности или ошибок работников компании, несоответствия или отказа используемых компанией систем, в том числе информационных, а также в результате действия внешних факторов. В категорию операционных рисков включаются: операционный риск, правовой риск, риск концентрации (в части операционного риска), риск кибербезопасности (кибер-риск), риск технологий (ИТ-риск) риск аутсорсинга.

В последнее время интерес к вопросам измерения и управления операционными рисками возрастает. Для современного, качественно организованного банка именно операционные риски, возможно, представляют наибольшую угрозу в плане возникновения существенных потерь. Анализ большого количества прошлых событий, которые были связаны с потерями по тем или иным видам рисков, и внимательное изучение их значимых деталей должны привести к созданию шаблонов, на основании которых можно предупреждать повторное появление подобных событий [2].

Актуальность темы исследования заключается в том, что регулирование риска использования информационных и телекоммуникационных систем на сегодняшний день становится одним из важнейших факторов, обеспечивающих стабильность всей банковской системы. Ключевой целью регулирования риска использования информационных и телекоммуникационных систем является минимизация его негативного влияния на итоги деятельности кредитной организации.

Уровень банковских рисков контролируют посредством систем мониторинга, при этом опираясь на различные методики и ежедневную деятельность конкретных подразделений банка. Оперативный контроль за уровнем риска входит в обязанности менеджеров, при этом стратегический контроль за деятельностью банка и самого оперативного руководства может быть реализован лишь собственниками - акционерами банка. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне Совета директоров, то их шансы на достижение ожидаемых результатов существенно снижаются [3].

Проведенный анализ, показал, что реализация всех операционных рисков в деятельности банков может повлечь серьезные убытки (потери) Банка в размере 16,6 млн. руб. Следовательно, целесообразно ввести Отдел по управлению операционными рисками, который будет управлять операционными рисками.

Алгоритм работы Отдела по управлению операционными рисками - это мониторинг ошибок, создание единой базы, анализ и вынесение предложений и рекомендаций, направленных на снижение или полное исключение ущерба и предотвращение подобных ошибок в будущем. Данный подход указывает не отдельные проблемы, а совокупный бизнес банка, его наиболее слабые места. Правление банка видит статистику и аналитику ошибок по подразделениям, владеет данными об убытках, к которым привела реализация рисков, каковы потенциально будущие убытки по рискам, которые еще не реализовались. Ведь операционные ошибки будут всегда. Но задача риск-менеджмента состоит в минимизации данных инцидентов и минимизации ущерба.

Введение Отдела по управлению операционными рисками потребует дополнительных затрат:

• 1)    Единовременные:

• -    приобретение офисной мебели - 1 600 руб. в год;

• -    приобретение оргтехники - 6 000 руб. в год;

• -    обучение - 2 400 руб. в год;

• 2)    Постоянные:

• -    заработная плата начальника отдела – 4 200 руб. в год;

• -    заработная плата риск – менеджера – 2 400 руб. в год;

• -    отчисления от заработной платы (30 %) - 1 980 руб. в год;

Таким образом, организация Отдела по управлению операционными рисками потребует единовременных и постоянных затрат в сумме 18,580 тыс. руб. Реализация приведенных выше мероприятий повлечет дополнительные затраты, рассчитанные в таблице 1.

Таблица 1. Расчет затрат на реализацию мероприятий по снижению операционных рисков Банка.

Суммарные затраты на реализацию мероприятий по устранению и минимизации операционных рисков во всех подразделениях Банка составляют 2 220,885 тыс. руб.

Реализация мероприятий приведет к предотвращению ущерба для Банка, как минимум в 16 060 тыс. руб.

Тогда чистая экономия составит:

Эффект = 16 060 тыс. руб. – 2 220,885 тыс. руб. = 13 839,115 тыс. руб. То есть около 13,84 млн. руб.

Среди неформализуемых инструментов улучшения контроля финансовых рисков предложены: улучшение эффективности использования потенциала кадров, оптимизация оргструктуры, увеличение степени инновационности организации.