Операционный риск, связанный с деятельностью персонала, в банковских организациях

До финансового кризиса 2008-2009 гг. кредитные организации делали упор на финансовые риски, оставляя без внимания нефинансовые -операционный, правовой, стратегический и риск потери деловой репутации. После кризиса стало очевидным, что без создания систем управления банковскими рисками дальнейшее развитие банка невозможно, а отсутствие такого управления способно в последующем привести его к банкротству.

В связи этим создание системы управления операционным риском кредитной организации является насущной и актуальной задачей.

Операционный риск, связанный с деятельностью персонала, представляет собой риск возникновения убытков кредитной организации вследствие злоупотребления или противоправных действий, осуществляемых работниками банка (хищение, злоупотребление служебным положением, и т.д.), возможных ошибок работников кредитной организации, мошенничества персонала, недостаточной квалификации работников кредитной организации, неустойчивости штата кредитной организации.

Риск персонала - это риск возникновения потерь, связанных со значительными изменениями в штате или кадровых резервах в подразделениях банка, уходом ключевого персонала, зависимостью от отдельных специалистов, недостаточной компетентностью сотрудников, а также случаями несанкционированного поведения персонала.

Среди причин, по которым банки несут операционные убытки, лидируют кражи, ограбления, фальсификация документов, мошенничество персонала и третьих лиц.

Все исследования показали, что преступные деяния могут иметь намного больший эффект на финансовое учреждение чем первоначально предполагаемый. Согласно вычислениям, 6 % годового дохода потеряны в случаях мошенничества или традиционной потере денег, таких как грабежи или кражи.

По данным UniCredit Group, в 40% случаев преступления совершаются рядовыми служащими, в 30% - руководителями, в 15% -третьими лицами и бывшими работниками.

Среднее банковское ограбление приносит грабителям $1,9 тыс., а к уголовной ответственности они привлекаются в 82% случаев. При краже с использованием компьютера средняя сумма добычи злоумышленников составляет $250 тыс., и только в 2% случаев злоумышленников ловят.

Одним из примеров, по данным пресс-службы МВД РФ, может служить случай, когда предприниматель, возглавлявший в разное время несколько коммерческих организаций в период с 2005 по 2008 г. взял в Сбербанке России 13 кредитов на общую сумму 2 млрд. 719 млн. руб. Он также оформил 7 лизинговых договоров на сумму 75 млн. руб. Однако возвращать средства банку предприниматель не собирался. Этот пример позволяет судить об объемах потерь банков и значении фактов мошенничества в современном кредитовании.

Таким образом, основными целями управления операционным риском, связанным с деятельностью персонала, является минимизация размера возможных операционных убытков, которые могут создать угрозу финансовой устойчивости банка.

Для того чтобы максимально и эффективно достигать поставленные цели банки четко разграничивают полномочия и ответственность по управлению операционными рисками, связанными с деятельностью персонала.

К компетенции совета директоров банка относятся:

• -    утверждение основных принципов управления риском персонала;

• -    утверждение организационной структуры кредитной организации, соответствующей принципам управления риском персонала;

• -    утверждение внутренних документов, определяющих порядок, правила и процедуры управления риском персонала;

• -    оценка эффективности управления риском персонала;

• -    контроль за деятельностью правления банка по управлению риском персонала.

К компетенции правления банка относятся:

• -    распределение полномочий и ответственности по управлению риском персонала между подразделениями банка, установление порядка взаимодействия и предоставления отчетности;

• -    утверждение порядка, правил и процедур совершения банковских операций и других сделок, учетной политики, порядка разработки и представления отчетности;

• -    рассмотрение вопроса о создании резерва на покрытие риска персонала.

Основным подразделением, осуществляющим координацию и централизацию управления риском персонала, является управление банковских рисков. На управление возлагается ответственность за разработку методик оценки и проведение оценки риска персонала, разработку и внедрение мер, процедур, механизмов и технологий по ограничению и снижению риска персонала.

Контроль эффективности управления риском персонала возлагается на службу внутреннего контроля. В ее обязанности входит выработка рекомендаций по корректированию методов контроля риска персонала в случае их неэффективности.

Отвечают за оценку текущего состояния риска персонала руководители структурных подразделений, осуществляющих банковские операции, подверженные риску персонала. На руководителей структурных подразделений возлагается ответственность за достоверность, объективность и своевременность предоставления информации, служащей исходной для оценки риска персонала по банку.

Для минимизации риска с персоналом банка проводится постоянная работа по повышению корпоративной культуры работы и уровня знаний об операционном риске персонала, который может возникнуть в связи с невыполнением ими должностных обязанностей. В процессе последующей деятельности в банке работники проходят плановые аттестации основной работе.

В целях минимизации риска с персоналом проводят работу по обучению работников деятельности на смежных участках. Таким образом, обеспечивается взаимозаменяемость на период временного отсутствия квалифицированного работника.

Также для минимизации риска соблюдения процедур совершения банковских операций вводятся контрольные функции. Контроль осуществляется руководителями подразделений при подписании документов, распоряжении и т.п.

Специалистами отдела межбанковских оборотов осуществляется вторичный контроль ввода данных документов. Оперативный контроль по операционному риску персонала осуществляется на постоянной основе путем мониторинга индикаторов риска.

Служба внутреннего контроля осуществляет контроль эффективности управления риском персонала и разрабатывает рекомендации по корректированию методов контроля и процедур по управлению риском персонала.

Таким образом, работа с операционными рисками должна начинаться с внимательного отношения собственников и руководства к необходимости управления не только операционными, но и другими видами рисков, должно поощряться стремление сотрудников к повышению квалификации, внедрению новых продуктов с обязательным определением четких процедур по их проведению, развитию информационных технологий, формированию общей корпоративной культуры в банке.