Организация управления операционным риском, связанным с деятельностью персонала

Операционный риск, связанный с деятельностью персонала — это злоупотребление и мошенничество, которое происходит вследствие нечестности сотрудника и недостаточного качества разработанных процедур и действий, исключающих возможность злоупотреблений. Для того чтобы состоялось мошенничество, необходимо, чтобы для этого существовала возможность. Наличие такой возможности — это результат внутренних проблем и ошибок.[2].

Основной задачей управления операционным риском, связанным с деятельностью персонала, является минимизация размера возможных операционных убытков, которые могут создать угрозу финансовой устойчивости банка. Оценка операционного                       риска :

В соответствии с Положением ЦБ РФ от 3 ноября 2009 г. №346-П «О порядке расчета размера операционного риска» размер ОР включают в расчет норматива достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) следующим    образом:

• -    начиная с отчетности на 1 августа 2010 г. — в размере 40% от рассчитанного в соответствии с настоящим Положением;

  - начиная с отчетности на 1 августа 2011 г. — в размере 70%;

• -    начиная с отчетности на 1 августа 2012 г. — в размере 100%.

Выявление и оценка риска. Для выявления возникновения риска персонала вводятся контрольные индикаторы. Оценка возможности возникновения риска осуществляется по балльно-весовому методу. Оценка состояния индикаторов риска персонала проводится ежеквартально на основании информации, предоставленной ответственными за текущее состояние по каждому индикатору должностными лицами. Характеристики индикаторов риска и ответственные за предоставление информации лица приведены в таблице 1.[1].

Индикаторы:

Коэффициент текущести кадров,%

Характеристика: Увеличение коэффициента текучести кадров.

Требует: - анализа причин выбытия; - выявления связи причин выбытия с операционным риском.

Коэффициент оборотов по приему работников,%

Характеристика: Увеличение коэффициента свидетельствует об обновлении кадров.

Требует: - обучение персонала; - контроля за работой первые 6 мес.

Степень подверженности возможным потерям в связи с увеличением среднего размера операций

Характеристика:   Если увеличение операций не сопроваждает автоматизацией операций, усовершенствованием бизнес-процессов и увеличением персонала, риск ошибок возрастает.

Требует:- усовершенствования бизнес-процессов; - дополнительного контроля;             - автоматизации операций.

Нагрузка на персонал,%

Характеристика: Характеризует риск перегрузки персонала, выполняющего объем операций больше, чем это допускается психофизиологическими нормами.

Требует:  - дополнительного контроля; - автоматизаций операций;

• -    набора дополнительного персонала.

Способы минимизации риска:

Для минимизации риска с персоналом банка проводится постоянная работа по повышению корпоративной культуры работы и уровня знаний об операционном риске персонала, который может возникнуть в связи с невыполнением ими должностных обязанностей.

С новым работником отделом кадров заключается трудовой договор, в котором оговариваются права и обязанности сторон. В случае необходимости с работником заключается договор о материальной ответственности за имущество, предоставляемое в его пользование для выполнения служебных обязанностей.[1].

Основным    методом    минимизации    операционного    риска, контролируемого на уровне кредитной организации, является разработка организационной структуры, внутренних правил и процедур совершения банковских операций и других сделок таким образом, чтобы исключить (минимизировать) возможность возникновения факторов операционного риска.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур осуществляется в рамках системы внутреннего контроля. В отношении контроля за операционным риском наиболее важным является:

• -    контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым банковским операциям и другим сделкам;

• -    соблюдение установленного порядка доступа к информации и материальным активам банка;

• -    надлежащая подготовка персонала;

• -    регулярная выверка первичных документов и счетов по проводимым банковским операциям и другим сделкам.

Снижению операционного риска может способствовать развитие систем автоматизации банковских технологий и защиты информации. При этом кредитной организации рекомендуется принимать во внимание возможную трансформацию операционного риска:   при ручной

(неавтоматизированной) обработке существует высокая вероятность наступления события, приводящего к убыткам, а величина потенциальных убытков - небольшая или умеренная, в то время как с повышением уровня автоматизации вероятность наступления события, приводящего к убыткам, снижается, но величина потенциальных убытков может быть весьма значительной.[3].