Основные инструменты управления финансовыми рисками в коммерческом банке (на примере ЗАО "Банк ВТБ")

Многоуровневый процесс идентификации, оценки, управления, мониторинга и контроля за рисками называют риск-менеджментом. Он охватывает в компании весь процесс принятия решений, их исполнения, а также организацию контроля их реализации.

Широко распространенным инструментом управления рисками служит система лимитов (ограничений), которая позволяет значительно повысить уровень финансовой безопасности.

Суть лимитирования заключается в ограничении подверженности сознательно принятого риска определенной величиной. В качестве примера можно взять управление портфелем финансовых инструментов. В этом случае необходимо установить лимиты на объем портфеля, его структуру в разрезе сегментов рынка, эмитентов, инструментов и максимальных размеров убытков.

Следует отметить, что построение эффективной системы управления рисками в банке возможно только посредством применения всех имеющихся методов в совокупности.

Существует также ряд неформализуемых инструментов минимизации рисков, понимаемых в качестве процессов, которые косвенно воздействуют на качество организации системы управления рисками в коммерческом банке. К таким инструментам относятся:

• 1)    улучшение эффективности использования имеющегося потенциала кадров, поскольку человеческий фактор существенно определяет успешность банка на конкурентном рынке (эффективность использования кадрового потенциала напрямую взаимосвязано с уровнем качества отбора персонала, интенсивности его обучения, мотивации);

• 2)    степень инновационности организации - обоснованное внедрение новых, экономически выгодных технологий управления звеньями банковской системы с целью приобретения конкурентных преимуществ,

соответствия требованиям рынка и поддержания успешной деятельности компании;

Задачей подразделения, занимающегося управлением рисками в банке – это своевременное предоставление руководителям высшего звена аналитической и рекомендательной информации на каждом этапе принятия бизнес-решений. За данным подразделением закрепляется общая методологическая работа по разработке методик и принципов оценки рисков и их существенности, практическая работа по установлению и присвоению лимитов для рисков, а также сопровождающийся контроль соблюдения лимитирования, анализ клиентской базы банка, его контрагентов, рыночных позиций и прочее [3].

Одним из самых эффективных способов решения задач по управлению финансовыми рисками выступает их моделирование в рамках современной технологии построения бизнес-процессов - реинжиниринга бизнес-процессов (Business Process Reengineering).

Возникновение реинжиниринга обусловлено результатами развития инструментария управления бизнесом. Современным компаниям следует более эффективно реагировать на изменения агрессивной внешней среды для выживания в жесткой конкурентной борьбе.

Реинжиниринг - это фундаментальное переосмысление и радикальное перепроектирование бизнес-процессов с целью достижения максимального эффекта деятельности. Иными словами - это совокупность различных методов, с помощью которых возможно производить моделирование процессов и структур компании. Основной особенностью реинжиниринга бизнес-процессов является ориентация на процессы, а не на функции. Помимо этого, среди всех концепций менеджмента, основанных на различных процессах, реинжиниринг рассматривается в качестве наиболее эффективной. Его революционность обусловлена современным уровнем развития информационных технологий.

В рамках предложенной программы совершенствования риск-менеджмента, ЗАО ”Банк ВТБ“ рекомендуется:

• 1)    повышение доли активов, которые приносят прибыль, ко всей сумме активов;

• 2)    минимизация кредитного риска (отношение суммы предоставленных банком кредитов и средств в фонде регулирования к сумме привлеченных средств);

• 3)    отношение привлеченных и собственных средств должено быть в пределах, которые обеспечивают нормативную ликвидность (активная политика на рынке кредитных ресурсов не должна выходить за рамки обеспечения финансовой надежности и устойчивости) [2].

Ключевое место в системе совершенствования риск-менеджмента ЗАО ”Банк ВТБ“ занимает реализация комплексного анализа потенциальных заемщиков и их градация по степени надежности. Внедрение данной системы анализа позволит существенно сократить потери по кредитам.

Для улучшения системы управления рисками Банку ВТБ необходимо упростить процедуры оценки финансового риска за счет увязания ценообразования оценкой степени риска транзакции и клиента. Данная операция позволила бы обеспечить ”справедливое“ ценообразование. Следовательно, лучшему клиенту будут предоставлены лучшие условия кредитования.

Для большего значения функции управления кредитными рисками на этапе подготовки и принятия решения о выдачи кредита, необходимо создавать объединенные службы исследования качества кредитного портфеля и работы с просроченной задолженностью. Как следствие -повысится прозрачность в принимаемых решениях, касающихся системы управления кредитными рисками.

Совершенствование систем управления процентными рисками и рисками ликвидности необходимо улучшать в совокупности с общим развитием систем управления банковскими активами и пассивами.

В сфере операционных рисков ключевой задачей является более полная инвентаризация возможных операционных рисков, оценка их возможных экономических последствий и анализ экономической эффективности систем контроля и предотвращения.

Что касается рыночных рисков, то здесь необходимо качественно преобразовывать существующие системы и процессы с целью резкого повышения оперативности и контроля за рыночной позицией банка. Данная деятельность особенно актуальна с учетом в последнее время возросшей волатильности финансовых рынков.

В заключении стоит сказать, что управление каждым видом рисков является весьма важным процессом. Однако, лишь реализация комплексной программы по управлению рискованностью операций коммерческого банка позволит приобрести важнейшие во всем мире качества - устойчивость и солидность