Основы финансового риск менеджмента предприятия: инновационная методология оценки финансовых рисков предприятия

Автор: Нурисламов Е.Г.

Журнал: Вестник Академии права и управления @vestnik-apu

Статья в выпуске: 3 (73), 2023 года.

Бесплатный доступ

В статье представлен обзор истории изучения финансовых рисков как в России, так и за рубежом, рассмотрены различные модели, используемые для анализа финансового риска предприятия. Также рассматриваются различные подходы отечественных и зарубежных авторов к понятию финансового риска. Кроме того, автором определены основные финансовые риски, с которыми сталкиваются предприятия, и их трансформация в условиях цифровой экономики. Развитие цифровой экономики принесло множество преимуществ, но оно также создало новые финансовые риски, которыми необходимо управлять. Данная статья проливает свет на эти риски и стратегии, которые предприятия могут принять для их снижения. В статье предлагается инновационная методология оценки финансовых рисков предприятия. Методология основана на системе додекаэдров, которая включает 12 измерений финансового риска, в том числе кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск, риск соответствия требованиям, репутационный риск, стратегический риск, системный риск, геополитический риск, риск кибербезопасности, экологический риск и социальный риск. Каждый аспект делится на подкатегории, и для каждой подкатегории определяются показатели для оценки уровня подверженности риску. Методология также включает процесс количественной оценки рисков и присвоения веса каждому измерению на основе относительной важности рисков для предприятия. Полученный интегральный показатель дает комплексное представление о финансовых рисках, с которыми сталкивается предприятие, позволяя руководству разработать более эффективные стратегии управления рисками и улучшить общие финансовые показатели. Предлагаемая методология имеет значительный потенциал для использования в цифровой экономике и в нестабильной геополитической обстановке, позволяя предприятиям лучше управлять финансовыми рисками и повышать общую финансовую устойчивость.

Еще

Финансовый риск, цифровая экономика, угрозы, экономическая безопасность, операционный риск, риск ликвидности, репутационный риск, управление финансовыми рисками, финансовые показатели

Короткий адрес: https://sciup.org/14128784

IDR: 14128784 | DOI: 10.47629/2074-9201_2023_3_142_150

Список литературы Основы финансового риск менеджмента предприятия: инновационная методология оценки финансовых рисков предприятия

Бурков В.Н. Оценка и управление финансовыми рисками в компании / В.Н. Бурков, Д.О. Парфенов // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2017. – № 5 (66). – С. 67-72.
Бухвалов А.Г. Управление финансовыми рисками на предприятии / А.Г. Бухвалов // Экономический анализ: Теория и практика. – 2019. – № 18 (6). - С. 1066-1079.
Глобальный опрос инвесторов, проведенный PwC // PwC [Электронный ресурс]. – URL: https://www.pwc.com/kz/en/assets/pdf/global-investor-survey.pdf (дата обращения: 18.06.2023).
Ежегодный обзор глобальной банковской деятельности McKinsey // McKinsey [Электронный ресурс]. – URL: https://translated.turbopages.org/proxy_u/en-ru.ru.c7f6e131-648efce2-d0ca0a42-74722d776562/https/www.mckinsey.com/industries/financial-services/our-insights/global-banking-annual-review (дата обращения: 18.06.2023).
Константинова Е.В. Оценка и управление финансовыми рисками предприятия / Е.В. Константинова // Вестник Санкт-Петербургского университета. Экономика. – 2016. – № 30 (1). – С. 123-145.
Коряковцева Е.А. Классификация финансовых рисков предприятия / Е.А. Коряковцева, И.В. Васильев // Вестник науки. – 2023. – № 1 (58). – С. 63-69.
Кудряшова Е.В. Управление финансовыми рисками предприятия / Е.В. Кудряшова, Н.Н. Котова // Актуальные проблемы экономики. – 2017. – № 193 (1). – С. 191-201.
Кузнецова И.А. Управление финансовыми рисками в деятельности российских компаний / И.А. Кузнецова, Е.В. Трегубова // Russian Journal of Entrepreneurship. – 2017. – № 18 (6). – С. 931-944.
Bierman Jr.H. The Capital Budgeting Decision: Economic Analysis and Financing of Investment Projects: tutorial / Jr.H. Bierman, S. Smidt. – New York: Routledge, 2014. – 590 p.
Bodie Z. Investments: tutorial / Z. Bodie, A. Kane, A.J. Marcus. – New York: McGraw–Hill Education, 2019. – 800 p.
Brigham E.F. Financial Management: Theory & Practice. Cengage Learning: tutorial / E.F. Brigham, M.C. Ehrhardt. – New York: Cengage Learning, 2017. – 1200 p.
Crypto Total Market Cap Tops $2 Trillion for First Time Since May [Электронный ресурс]. – URL: https://www.yahoo.com/now/crypto-total-market-cap-tops-145000307.html (дата обращения: 18.06.2023).
Cyber security To Become A Crucial Part Of Sustainability Endeavors For Companies Globally: Astra ESG Solutions [Электронный ресурс]. – URL: https://www.bloomberg.com/press-releases/2023-01-10/cyber-security-to-becomea-crucial-part-of-sustainability-endeavors-for-companies-globally-astra-esg-solutions (дата обращения: 18.06.2023).
David Larcker: Regulations Are No Quick Fix for Corporate Failures [Электронный ресурс]. – URL: https://www.gsb.stanford.edu/insights/david-larcker-regulations-are-no-quick-fix-corporate-failures (дата обращения: 18.06.2023).
Fabozzi F.J. The Theory and Practice of Investment Management: tutorial / F.J. Fabozzi, H.M. Markowitz. – New York: John Wiley & Sons, 2017. – 856 p.
Gitman L.J. Fundamentals of Investing: tutorial / L.J. Gitman, M.D. Joehnk. – New York: Pearson, 2019. – 790 p.
Hull J.C. Options, Futures, and Other Derivatives: tutorial / J.C. Hull. – New York: Pearson, 2009. – 882 p.
Ilhan E. Carbon Tail Risk / E. Ilhan, S. Zacharias, G. Vilkov // The Review of Financial Studies. - 2021. - № 34 (3). - Pp. 777-799.
Jorion P. Financial Risk Manager Handbook: tutorial / P. Jorion. – New York: John Wiley & Sons, 2007. – 739 p.
Measuring and Managing Financial Risk: A Guide for Insurers. The Geneva Association [Электронный ресурс]. – URL: https://www.researchgate.net/journal/Geneva-Papers-on-Risk-and-Insurance-Issues-and-Practice-1468-0440 (дата обращения: 11.04.2023).
Moffett M.H. Fundamentals of Multinational Finance: tutorial / M.H. Moffett, A.I. Stonehill, D.K. Eiteman. – New York: Pearson, 2019. – 1300 p.
Rejda G.E. Principles of Risk Management and Insurance: tutorial / G.E. Rejda, M.J. McNamara. Pearson, 2017.– 579 p.
What is the Total Cryptocurrency Market Capitalization in 2023? [Электронный ресурс]. – URL: https://www.coingecko.com/research/publications/total-crypto-market-cap (дата обращения: 18.06.2023).

Еще

Статья научная