Особенности кредитования агросубъектов в коммерческом банке: дистинктивность сезонности платежа

Введение Современная банковская система представляет важнейшее звено российской экономики. В рыночных условиях многие организации различных сфер деятельности прибегают к такой финансовой помощи как кредит, который позволяет аккумулировать временно свободные денежные средства; перераспределять их на условиях возврата; регулировать объемы денежного оборота; контролировать соблюдение принципов кредитования.

Сельскохозяйственный кредит - это такая форма кредитных отношений в экономике, характеризующаяся тем, что кредитные и финансовые учреждения предоставляют денежные средства различным сельскохозяйственным производителям [5].

Цель исследований является изучение основных направлений организации кредитной работы по кредитованию агросубъектов и разработка рекомендаций по совершенствованию этого процесса.

Результатом исследовательских мероприятий является предложение направлений совершенствования кредитования агросубъектов.

Материалы и методы исследования. В России кредитованием сельхозтоваропроизводителей занимаются многие банки, среди которых следует выделить АО «Россельхозбанк», АО «Банк «Агророс», ПАО «Сбербанк», ПАО Банк «ФК Открытие», ПАО «АК БАРС» БАНК.

АО «Россельхозбанк» специализируется на обслуживании товаропроизводителей в сфере АПК и поддерживает не только крупные предприятия, агрохолдинги, но и фермерские хозяйства. Самый эффективный способ поддержки - предоставление льготных кредитов аграриям. Этот вид кредита является целевым и используется для приобретения необходимого оборудования, машин, кормов, удобрений, саженцев, с/х животных и др [6]. Стоит отметить основные направления использования льготных средств. Условно они делятся на: приобретение, строительство, реконструкцию и модернизацию, а также зависят от срочности кредитования: до 1 года, от 2-х до 5-ти лет, от 2-х до 8 лет, от 2-х до 15 лет.

В 2022 году Россельхозбанк предоставил агропромышленному комплексу свыше 1,3 трлн рублей кредитных средств, на 3,4% превысив результат за аналогичный период прошлого года (рис. 1).

- 20 0,0 40 0,0 60 0,0 80 0,0 1 0 00,0 1 2 00,0 1 4 00,0

I Льготное кредитование Остальной объем кредитования

Рисунок 1 - Кредитование АПК, в том числе льготное, млдр. руб., [9]

Безусловно, агросубъектам выгоднее оформлять льготное кредитование в банке, однако в любой момент субсидирование может быть приостановлено по многим причинам. Во-первых, если нарушены заемщиком цели использования льготного кредита. Во-вторых, заёмщиком не исполнены обязательства по погашению основного долга и процентов более 90 дней. В-третьих, в случае пролонгации окончательного срока по кредитному договору. Также причиной прекращения субсидирования может послужить отсутствие бюджетных ассигнований на цели субсидирования. Еще одной из проблем при кредитовании сельского хозяйства является закрытый перечень техники и оборудования, подходящий под условия льготного кредитования. Основная и самая главная проблема, на которую больше всего обращают внимание - это большое количество запрашиваемых документов.

Таким образом, существует множество проблем, препятствующих агропроизводителю оформить льготное кредитование для развития своего хозяйства, а ведь кредиты на проведение сельскохозяйственных работ должны оставаться доступными круглогодично. Своевременное финансирование в требуемом объеме - одно из обязательных условий для хорошего урожая.

Результаты и обсуждение Принимая во внимание расслоения уровня жизни сельского населения, расслоения финансово-хозяйственного состояния сельхозпредприятий, деградации аграрного производства предложены некоторые меры по созданию сельской кредитной системы (рис. 2).

создать фонд гарантирования кредитов АПК, обеспечивающий гарантирование кредитов заёмщиков в условиях повышенного риска организовать межбанковский страховой фонд банковских кредитов, созданный и поддерживаемый банками за счёт взносов равными долями от суммы выдаваемых кредитов пролонгировать сроки возврата инвестиционных кредитов для АПК и дифференцировать их, учитывать условия хозяйств, находящихся в экстремально худших природно-экономических местностях согласовать систему кредитования с государственным субсидированием АПК , путём увеличения доли бюджетной поддержки при образовании кредитных ресурсов для аграрного сектора экономики. Субсидии следует выдавать не только на льготную процентную ставку, но и на создание льготных кредитных ресурсов кредитными учреждениями конструктивно и масштабней реструктурировать кредиты экономически слабых хозяйств, а также хозяйств банкротов. Разрабатывать механизм ’’нового старта” для них

Меры по построению сельской кредитной системы

Рисунок 2 – Меры по построению сельской кредитной системы

Изучив существующие банковские продукты/услуги и выявив недостатки при кредитовании агросубъектов в банке, рассмотрим создание нового банковского продукта «Большая покупка», не оставляя без внимания особенности сельскохозяйственного производства – сезонность.

Рассмотрим предполагаемый и уже имеющиеся в банке кредитные продукты на примере строительства склада для первичной подработки и хранения зерна (рис. 3).

	Большая покупка	Инвестицио нный кредит	Кредит на строительство мощностей для первичной подработки и хранения зерна
Сумма кредита, руб.	20 000 000
Валюта кредита	рубли РФ
Срок кредита	до 15 лет (с возможностью предоставления льготного периода по погашению кредита до 5 лет)	5 лет	до 10 лет (с возможностью предоставления льготного периода по погашению основной суммы кредита до 3 лет)
Процентная ставка	льготная ставка до 5%	от 22 %	от 22,5% в год, возможна льготная ставка до 5%
Форма предоставления	разовый кредит наличными
Обеспечение	от 20 % собственные средства
Срок рассмотрения заявки	не более 30 дней	не более 7 дней	не более 30 дней
Погашение	Устанавливается с учётом динамики выручки за предшествующий год и сезонности бизнеса		ежемесячно, аннуитетными платежами

Рисунок 3 – Сравнение банковских кредитных продуктов

Во-первых, самым существенным отличием кредитных продуктов является процентная ставка. Во-вторых, по сроку кредитования более выгоднее для заёмщика являются первые два кредитных продукта, так как по льготной ставке последний из представленным нами кредитов предоставляется только на 3 года.

Также благодаря отработанной системе экспертной оценки заемщика сроки рассмотрения заявки по Инвестиционному кредиту сведены к минимуму по сравнению с остальными анализируемыми кредитными продуктами. Но на наш взгляд, строительство склада является инвестиционным проектом, который планируется на протяжении длительного периода, поэтому рассмотрение заявки в тридцатидневные сроки не должно быть проблемой.

В плане предоставляемых документов по льготному кредитованию, к сожалению, мы не можем изменить количество требуемых документов, так как это требование со стороны государства.

Рассмотрим основное отличие и преимущество кредита «Большая покупка». Так как сфера растениеводства является сезонной деятельностью, то и выплата сумм по кредиту должна быть распределена в зависимости этого фактора. На наш взгляд, чем удобнее заёмщику выплачивать кредит, тем для банка меньший риск.

Таблица 1 – Распределение процентных ставок по льготному кредиту «Большая покупка»

	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
Ставка по кредиту	0,5%	0,5%	3%	1%

Таким образом, основное преимущество нового предлагаемого нами кредитного продукта в том, что сумму средств, выплачиваемых по кредиту, предлагается ранжировать по кварталам, учитывая сезонность данного вида деятельности. При этом банк не теряет ничего. В сумме процентная ставка остаётся на уровне 5 % годовых.

Заключение. На основе анализа были выявлены проблемы, возникающие при кредитовании агросубъектов: в период кризисов в АПК обостряются всевозможные риски не только для агросубъектов, но и для банков. В случае суммы неблагоприятных воздействий – урожая как такового не будет, следовательно, нечего будет реализовывать и нечем гасить задолженность по сельскохозяйственному кредиту. Таким образом, нами предложены основные направления совершенствования кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей в банке. Первостепенной задачей является оптимизация и ускорение получения льготного кредита, а также введение нового кредитного продукта, удовлетворяющего условиям не только банка, но и агросубъекта, желающего оформить кредит в банке.

OXJJGC.