Особенности назначения страхователя и выгодоприобретателя в договорах страхования лизингового имущества

В современном устройстве лизингового механизма одну из первостепенных ролей играет защита объекта сделки. Поэтому огромное значение уделяется страхованию, которое предусматривается практически в каждым договором лизинга. На первый план выходят взаимоотношения лизинговой компании, лизингополучателя и инвестора, выступающие к качестве страхователя и выгодоприобретателя. Их отношения необходимо рассматривать во взаимосвязи в силу специфики страхования лизинга. Это является отличительной особенностью договора страхования предмета, переданного по договору лизинга.

На практике при заключении договора страхования используются все возможные варианты, рассмотренные в статье. Рассмотрим детальнее нюансы договора страхования автотранспорта во взаимосвязи Страхователь-Выгодоприобретатель, его преимущества и недостатки для лизингополучателя и лизингодателя (таблица).

Таблица - Преимущества и недостатки типовых схем назначения сторон при страховании лизинговых операций

• 1.    Страхователь-Лизингодатель. Лизингодатель часто выступает страхователем. Такая ситуация возникает, когда лизинговая компания обслуживает сделки «от» и «до». То есть оформление договора страхования лизингодателем является элементом сопровождения сделки и контроля за исполнением договора лизинга в отношении заключения и вступления в силу страховки, а также ограждает клиента от поисков страховых компаний и условий страхования, которые соответствовали бы условиям и требованиям договора лизинга. Существенным отрицательным моментом может оказаться удорожание лизинга, так как лизингодатель обязательно включит плату за страховку в лизинговые платежи. Необходимо отметить и тот факт, что страховые премии освобождены от НДС. Следовательно, лизингодатель платит необходимую сумму в полном объеме и не выделяет НДС. Плата за страховку в составе лизингового платежа увеличивается на сумму НДС. Такой вариант можно считать своеобразной рассрочкой оплаты за страховку для лизингополучателя. Также лизинговой компании придется позаботиться о том, чтобы лизингополучатель получил полную информацию об условиях и правилах страхования.

  • 1.1.    Выгодоприобретатель-Лизингодатель. В случае, когда выгодоприобретателем назначается лизингодатель, страховщик сумму страхового возмещения направит лизинговой компании, которая может принять решение погасить часть будущих платежей лизингополучателя. Неудобство для клиента в том, что после оформления всей процедуры, связанной с регистрацией страхового случая, ему придется самостоятельно искать средства для ремонта и станцию технического обслуживания. На правах выгодоприобретателя лизингодатель может принять решение передать страховое возмещение лизингополучателю

  • 1.2.    Выгодоприобретатель-Лизингополучатель. При таком условии страховое возмещение получит лизингополучатель и сможет на эти средства восстановить автомобиль или получить направление на ремонт на определенной станции техобслуживания.

  • 1.3.    Выгодоприобретатель-Банк. Назначение банка в качестве выгодоприобретателя вполне логично, так как между ними существует договор залога транспортного средства. Страховка оформляется как своего рода гарантия для обоих участников. В такой ситуации интересы лизингополучателя также мало учитываются.

• 2.    Страхователь-Лизингополучатель. Лизингополучатель может самостоятельно выбрать компанию с оптимальными условиями страхования, которые устраивали бы всех участников, в том числе и в стоимостном плане.

• 2.1.    Выгодоприобретатель-Лизингодатель. В этом случае лизингодатель по-прежнему решает, как распорядиться страховым возмещением. В такой ситуации у лизингополучателя может возникнуть трудность с поиском средств на ремонт автомобиля.

• 2.2.    Выгодоприобретатель-Лизингополучатель. Наиболее благоприятные условия для лизингополучателя, так как не возникает проблем с вопросом распоряжения страховой выплатой. Лизингополучатель, как правило, извещает лизинговую компанию о наступлении страхового случая и только.

• 2.3.    Выгодоприобретатель-Банк. Распространенная, но и самая противоречивая ситуация. Лизинговая компания берет кредит для финансирования лизинговой сделки, и объект лизинга отдает в залог. При этом лизингополучатель заключает договор страхования, в котором учтены интересы лизингодателя и банка, то есть страховка является обеспечением договора залога и защитой финансовых рисков банка. Страховое возмещение, перечисленное банку, будет гасить задолженность лизинговой компании перед банком. Лизингополучатель при этом не получит средства для восстановления предмета лизинга, не произойдет уменьшения в части задолженности лизинговых платежей.

В такой ситуации лизингодатель теряет возможность контроля за всеми оплатами, если страховка оформляется с рассрочкой платежа.

Кроме того, в отношении вопроса определения выгодоприобретателя некоторые российские страховые компании придерживаются мнения, что лизингодатель не может выступать выгодоприобретателем при страховании лизингового имущества лизингополучателем, так как это противоречит статье 930 Гражданского кодекса РФ [1], посвященная страхованию имущества, которая говорит о том, что имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (выгодоприобретателя), имеющего основанный на законе, ином правовом акте или договоре интерес в сохранении этого имущества, в противном случае договор страхования недействителен. Логика в данном случае следующая: обычно лизингодатель по договору лизинга перекладывает на лизингополучателя все риски потери, гибели, повреждения предмета лизинга и таким образом теряет интерес к его сохранению. Несмотря на всю спорность такой позиции, сторонам лизинговой сделки все-таки лучше заранее выяснить мнение представителей страховщика по этому вопросу.

Таким образом, наиболее понятный в плане исполнения и взаимоотношений сторон на этапе выплат страхового возмещения является ситуация, когда страхователем выступает лизингополучатель, а выгодоприобретателем назначается лизингодатель. Причем правильнее, если лизингодатель участвует в выплатах, когда имущество похищено или не подлежит восстановлению.