Особенности привлечения кредитов сельскохозяйственными товаропроизводителями

В настоящее время условиях рыночной экономики любой сельхозтоваропроизводитель сталкивается с вопросом расширения сферы своей деятельности или улучшения производственного процесса. Для решения указанных вопросов необходимо привлечение инвестиционных ресурсов предприятиями агропромышленного сектора.

Инвестиции в развитие сельскохозяйственного производства возможны как за счет собственных средств, так и привлеченных. Однако в настоящее время существующий уровень инвестиций недостаточен для обеспечения расширенного производства в сельском хозяйстве. У многих хозяйствующих субъектов нет собственных средств для инвестирования, что обусловлено спецификой самого аграрного производства – его низкой рентабельностью и высокими природно-климатическими рисками. Часто сельскохозяйственные производители обеспечены собственными средствами менее чем на 50%, вследствие чего для успешного развития они вынуждены привлекать заемные средства, в том числе ресурсы кредитных организаций.

В соответствии данным Банка России, доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий сельского хозяйства, охоты и лесного хозяйства имеет устойчивый повышательный тренд, и она увеличивается с начала 2013 г. с 47,2% до 78,6 % на конец 2015 г. [2].

Но приобретение кредитов для сельхозпроизводителей ограничено несколькими факторами, такими как:

• 1.    Сложность получения кредита. Большинство кредитных продуктов предназначено для уже действующих сельхозпроизводителей. Например, условием получения кредитов на инвестиционные цели для юридических лиц в ОАО «Россельхозбанк», являются бухгалтерская отчетность на последнюю

• 2.    Наличие ограничений со стороны кредитных организаций в выдаче кредитных ресурсов сельскохозяйственным товаропроизводителям. Указанные ограничения обусловлены низкой рентабельностью аграрного сектора, возвышенных рисков неполучения прибыли из-за чего многие кредитные организации в принципе не рассматривают сельскохозяйственные организации в качестве потенциальных заемщиков.

• 3.    Слабое развитие банковской инфраструктуры в сельской местности. Кредитование сельхозпроизводителей сегодня сосредоточено в двух банках: ОАО «Сбербанк» и ОАО «Россельхозбанк», что говорит о высокой концентрации кредитного портфеля для сельского хозяйства. В настоящее время на них приходится более 80% кредитов, выданных организациям и хозяйствам рассматриваемого сектора экономики [1]. В то же время вследствие территориальной разобщенности сельхозорганизаций одному филиалу кредитной организации приходится обслуживать несколько сельских поселений.

отчетную дату с отметкой налоговой инспекции, для индивидуальных предпринимателей – данные о финансовом состоянии и имущественном положении заемщика. Также, одним из условий проектного финансирования является обязательное участие потенциального заемщика в данном проекте в размере не менее 25% от общей суммы инвестиций [1].

Для сельхозтоваропроизводителей зачастую эти требования делаются невыполнимыми, как в силу ограниченной платежеспособности, так и в силу возникновения вопросов, связанных с оформлением необходимой документации.

Таким образом, сельское хозяйство является отраслью со слабой инвестиционной привлекательностью вследствие его малой доходности. Поэтому, субъектом, обеспечивающим осуществление инвестиций и стимулирующим их, является государство. Стимулом для роста инвестиционных средств могут стать мероприятия по реализации льгот для инвесторов, упрощению процедур, связанных с инвестированием, компенсации доходов при вложении финансовых средств в аграрный сектор.

Формирование системы кредитования сельского хозяйства в рамках программного метода впервые в России осуществлялось на основе национального проекта «Развитие АПК». Реализации указанного национального проекта помогла привлечь больше средств в развитие сельского хозяйства, в том числе инвестиции в основной капитал.

Так, после окончания реализации национального проекта «Развитие АПК» была введена в действие Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 – 2012 гг., в которой предусмотрены субсидирование процентных ставок по привлеченным кредитам и увеличение уставного капитала ОАО «Россельхозбанк». В результате реализации Государственной программы было отмечено результативное использование средств, которое обеспечило восстановление сельскохозяйственного производства после засухи 2010 г. и исполнение предусмотренных показателей. Однако некоторые индикаторы остались невыполненными, в том числе показатели, отвечающие за инвестиции в основной капитал: коэффициент обновления основных видов сельскохозяйственной техники в сельскохозяйственных организациях и приобретение техники сельскохозяйственными организациями. Кроме того:

– суммы выданных кредитных ресурсов не полностью принадлежали сельхозпроизводителям: удельный вес сельскохозяйственных организаций в краткосрочных кредитах, принятых к субсидированию, составлял около 50% [1]. Остальные 50% уходили в основном к переработчикам сельхозпродукции;

– увеличение бюджетных средств на кредитование в большинстве случаев направлялось даже не на простое воспроизводство основного капитала в сельском хозяйстве, а в лучшем случае на пополнение оборотных средств или на перекредитование.

В настоящее время действует Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 – 2020 гг., в которой предусмотрены новые и усовершенствованы существующие механизмы по внедрению эффективного кредитования сельского хозяйства. Однако в целях совершенствования соглашений кредитования сельхозтоваропроизводителей необходим систематический мониторинг реализации данной программы и своевременное внесение необходимых изменений в разработку указанных отношений.