Особенности развития системы валютного регулирования и валютного контроля России в условиях цифровой экономики

В условиях быстрого развития цифровой экономики и глобализации финансовых потоков вопросы валютного регулирования и контроля становятся особенно актуальными для Российской Федерации. С появлением новых технологий, криптовалют и электронных платежных систем возникают новые вызовы и возможности для системы валютного регулирования. В данном контексте особенно важным становится анализ и оценка эффективности существующей системы валютного регулирования и контроля в России, а также разработка стратегий для ее совершенствования и адаптации к новым условиям цифровой экономики

Валютное регулирование - комплекс мер для управления общественными отношениями и деятельностью участников внешнеэкономических связей на внутреннем валютном рынке, закрепленный законодательством [6].

Понимание системы валютного регулирования важно для экономистов и всех, кто интересуется финансами. Основные задачи валютного регулирования: стабилизация валюты, поддержка экспорта, управление рисками и предотвращение кризисов. Для этого ис- пользуются различные инструменты, включая регулирование рынка и капитальных движений.

Анализ системы валютного регулирования влияет на валютный курс, инфляцию и занятость. Мониторинг мировой экономики и финансовых рынков важен для эффективности системы. Основные принципы включают стратегию государства: стабильность национальной валюты, конкурентоспособность экономики, баланс платежей, международное сотрудничество [10].

Соблюдение принципов валютного регулирования обеспечивает стабильность экономики и конкурентоспособность, используя инструменты для контроля курса и объема валюты.

Валютный контроль же включает в себя валютное вмешательство и регулирование валютных резервов. Основная цель - стабилизация курса национальной валюты. Контроль денежной массы важен для управления инфляцией и стабильности валюты. Центральный банк регулирует процентные ставки и доступность кредитов для этой цели.

Механизм валютного регулирования включает инструменты для управления курсом валюты и контроля за валютным рынком:

• -    официальное установление курса валюты;

• -    валютные интервенции для стабилизации курса;

• -    формирование валютных резервов для защиты национальной валюты.

Государство вводит ограничения на валютные операции и использовать денежнокредитные инструменты, такие как изменение процентных ставок, для воздействия на курс национальной валюты. Система валютного контроля важна для устойчивости финансов и экономического развития. Ей нужна гибкость и способность реагировать на изменения на рынках.

Эффективность системы валютного регулирования зависит от быстрого анализа регуляторов финансовых рынков, принятия эффективных мер для стабилизации валютного рынка. Необходимо учитывать вызовы и риски, преодолевать их.

В древности валютный контроль осуществлялся через установление торговых правил и систем обмена. В средние века появился государственный контроль за денежными операциями. В XIX веке возросла необходимость в регулировании валютных отношений между странами, что привело к разработке правовых норм и договоренностей [5].

В XX веке возникла необходимость создания специализированных валютных фондов и организаций для координации валютной политики. Сейчас системы валютного контроля включают многосторонние соглашения и правила Всемирной торговой организации. Валютный контроль – надстройка валютного регулирования, решает задачи экономического развития. Это взаимодействие Правительства и органов контроля для соблюдения законодательства валютных операций.

Валютный контроль может быть административным или рыночным. Важно находить баланс между свободным обменом валюты и финансовой стабильностью. Для эффективного контроля требуются инструменты, такие как мониторинг финансовых операций и сотрудничество между странами на мировом валютном рынке.

Основные принципами валютного контроля является: регистрация операций с иностран- ной валютой и установление лимитов на валютные операции для стабильности экономики и защиты национальных интересов. Контроль за движением капитала предотвращает нестабильность курса валюты. Соблюдение международных норм в валютном регулировании важно для управления валютными операциями и финансовой стабильности.

Инструменты валютного контроля важны для мониторинга рынка, анализа операций и принятия обоснованных решений для регулирования валютного оборота. Они обеспечивают устойчивость финансовой системы, защиту интересов страны и регулирование внешнеэкономической деятельности, снижая риски кризисов и способствуя устойчивому развитию экономики.

Валютный контроль – система мер для регулирования оборота и обмена иностранной валютой. Цель – стабильность национальной валюты и контроль над международными финансовыми операциями. Ключевые компоненты: законы, валютная политика, контроль за операциями и мониторинг рынков. Необходимы специализированные органы для координации и контроля.

Валютный контроль борется с финансовыми преступлениями, предотвращает легализацию доходов от преступной деятельности и контролирует финансирование терроризма [4].

Организация валютного рынка, контроль за операциями с иностранной валютой, а также принятие решений по обеспечению устойчивости национальной валюты – все это входит в компетенцию органов, осуществляющих валютное регулирование и контроль.

Понимание роли этих органов не только для экономического развития страны, но и для обеспечения финансовой безопасности является крайне важным аспектом современной финансовой практики.

В соответствии со статьей 22 «Валютный контроль в Российской Федерации, органы и агенты валютного контроля» Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ: органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации [1].

Центральный банк России играет ключевую роль в системе валютного регулирования и контроля в стране. Его полномочия в этой сфере закреплены законодательно и включают в себя осуществление операций на международном валютном рынке, управление резервами и золотовалютным фондом, а также принятие мер по поддержанию стабильности курса национальной валюты.

В целом, деятельность Центрального банка в области валютного регулирования и контроля имеет стратегическое значение для экономики страны и ее финансовой стабильности. Эффективное проведение монетарной политики и операций на международном валютном рынке способствует поддержанию конкурентоспособности национальной валюты и обеспечивает надежную защиту от внешних валютных рисков [7].

Роль правительства в валютном контроле заключается в разработке стратегических целей и направлений валютной политики, координации действий между различными органами и регулировании деятельности по принятию и исполнению законодательства в области валютных операций. Правительство принимает участие в разработке нормативных актов, направленных на улучшение валютного контроля и регулирования.

Федеральная налоговая служба ответственна за контроль за соблюдением валютного законодательства со стороны юридических и физических лиц. Она осуществляет мониторинг валютных операций, контролирует соблюдение установленных правил и нормативов в области валютного обращения, а также ведет регистрацию валютных операций и обеспечивает отчетность по ним.

Федеральная таможенная служба также относится к органам валютного контроля. Таможенные органы проводят валютный контроль путем проверки финансовых документов и деклараций, которые представляются физическими лицами и организациями при перемещении через таможенную границу. В случае нарушения валютного контроля таможенные органы применяют различные меры, включая штрафы, конфискацию денежных средств и предметов. Также таможенные органы имеют право возбудить дела об административных правонарушениях или уголовные дела. Рассмотрим динамику деятельности таможенных органов в области валютного регулирования и валютного контроля в таблице 1.

Таблица 1. Динамика деятельности таможенных органов в области валютного регулирования и валютного контроля в 2022-2024 гг.

Показатели	2022 г.	2023 г.	2024 г.	Темп роста 2024 г. в % к
				2022 г.	2023 г.
Количество проверок соблюдения участниками ВЭД требований актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, тыс. ед.	5,2	5,1	4,1	78,8	80,4
Возбуждено дел об АП по статье 15.25, тыс. ед.	9,2	10,2	8,5	92,4	83,3
Предотвращен незаконный вывод денежных средств из Российской Федерации на сумму в рамках взаимодействия с Банком России, млрд. руб.	0,9	1,1	22,5	2500,0	2045,5

В процессе осуществления таможенного контроля в 2024 году таможенными органами было возбуждено на 17% и на 8% меньше дел об административных правонарушениях по статье 15.25 по сравнению с 2023 годом и 2022 годом соответственно. При этом сумма предотвращенного незаконного вывода денежных средств из Российской Федерации выросла в 2024 году на 21,4 млрд. руб., что свидетельствует об ужесточении валютного законодательства. Также важно отметить по- степенное уменьшение количества проверок соблюдения участников ВЭД требований актов валютного законодательства. С 2022 года по 2024 год этот показатель снизился на 22% (1,1 тыс. ед.). Уменьшение числа проверок по сравнению с 2022 годом связано с приостановлением инициирования и проведения проверок таможенными и налоговыми органами в связи с Постановлением Правительства Российской Федерации от 2 апреля 2020 года

№ 409 «О мерах по обеспечению устойчивого развития экономики».

Комплексное взаимодействие между Центральным банком, налоговыми органами и правительством позволяет эффективно контролировать валютные операции и обеспечивать стабильность валютного рынка страны.

При этом важно отметить ещё одного агента валютного контроля в России – Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг) [8]. Этот орган отвечает за противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Росфинмониторинг проводит мониторинг финансовых операций и раскрывает незаконную валютную деятельность.

В условиях развития цифровой экономики важность валютного контроля и регулирования растет. Система валютного контроля обеспечивает стабильность государства и защиту экономики. С 2000-х годов правовая база в этой области изменилась, включая законы о банках, национальной платежной системе и другие акты. Эти нормативы регулируют операции с иностранной валютой, требования к резервным фондам банков и предусматривают ответственность за нарушения.

С развитием цифровой экономики важно укреплять контроль за валютными операциями, ориентируясь на действующие законы. Интеграция цифровых технологий в систему валютного контроля требует постоянного совершенствования законодательства [3].

Существенным шагом в развитии системы валютного контроля стала интеграция цифро- вых технологий, таких как блокчейн и цифровые кошельки, что требует от государства постоянного совершенствования законодательства в области валютного регулирования. В рамках цифровой экономики особое внимание уделяется обеспечению безопасности и надежности валютных операций, а также борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Постоянное развитие системы валютного контроля и валютного регулирования в условиях цифровой экономики позволяет эффективно управлять валютными рисками и обеспечивать стабильность финансовой системы.

С 2020 года в России действует Федеральный закон от 31.07.2020 N 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровых правах и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [2]. Этот закон устанавливает основы регулирования и контроля в сфере цифровых финансовых активов, что является первым шагом к адаптации законодательства к цифровой экономике.

Таким образом с развитием цифровой экономики нужно усилить контроль над валютными операциями. Улучшение законодательства в этой области обеспечивает безопасность валютных операций и борьбу с преступной деятельностью в цифровой экономике. Развитие системы валютного контроля помогает управлять рисками и обеспечить стабильность финансовой системы.