Отличия электронных денежных средств от безналичных денежных средств

Как известно, появление денег связывают со временем перехода от натурального обмена к товарному, ведь изначально средством обмена были зерна, скот и т.д. Только впоследствии люди поняли, что такие металлы как золото и серебро, могут служить прекрасным универсальным средством обмена.

Так возникли наличные деньги, которые сначала обладали различной формой, например, в виде серебряных и золотых монет, потом появились бумажные деньги, а развитие банковской системы и банков привело к появлению современных безналичных денежных средств.

В настоящее время проведение безналичных расчетов регулируется ФЗ «О национальной платежной системе»1, ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»2, ФЗ «О банках и банковской деятельности», Положением Банка России N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»3 и другими нормативными актами.

Сама сущность безналичных денежных средств заключается в том, что вот эти платежи осуществляются посредством перевода с одного счета на другой.

Электронные денежные средства сравнительно новое явление в общей системе денежного оборота. Появление электронных денег явилось закономерным итогом исторического развития денежного обращения, которое «постепенно идет по пути замены товарных денег, имеющих собственную стоимость, на знаки такой стоимости, а на современном этапе -и к преобразованию материальных знаков стоимости в информацию (безналичные и электронные деньги)»4.

Также встречается мнение, что «появление электронных денег -результат эволюции безналичных расчетов»5.

Сейчас российское право содержит нормы о выпуске и об обращении электронных денег: определение электронных денег содержится в п. 18 ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ «О национальной платежной системе».

Безусловно, основным сходство электронных денежных средств и безналичных денежных средств то что они представляют собой res incorporalis (лат. - бестелесная вещь). То есть в отличие от наличных денег их нельзя потрогать, спрятать, украсть из кармана и осуществить подобные действия.

Анализ законодательного регламентирования показывает, что, несмотря на схожесть с безналичными денежными средствами электронные деньги имеют несколько принципиальных отличий.

Например, электронные деньги не могут быть средством расчета между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, но между тем они могут быть как средство платежа между участниками в рамках платежной системы.

Кроме того, электронные деньги не могут быть средством накопления и сбережения, и не эмитируются, поскольку используются взамен предоставленных денежных средств. Между тем, схожесть электронных денежных средств с безналичными денежными средствами в том, что на них в соответствии с действующим законодательством, распространяются те правовые механизмы, которые применяются в рамках налоговых и иных публично-правовых отношений к безналичным денежным средствам, находящихся на банковских счетах (взыскание, приостановление операций, запрос остатка).

Также в отличие от безналичных денежных средств, которые могут храниться на банковском счете, электронные деньги могут храниться только в электронном кошельке. В свою очередь электронный кошелек может открываться и обслуживаться как банками, так и операторами платежных систем, которые банками не являются.

В отличие от безналичных денежных средств оператору электронных денежных средств запрещено увеличивать остаток электронных денежных средств, начислять на него проценты. Даже идентификация пользователя электронных денежных средств при обороте небольших сумм не является обязательной. Так, при условии, что остаток электронных денежных средств физического лица в любой момент не превышает 15 тысяч рублей, а общая сумма переводимых электронных денежных средств не превышает 40 тысяч рублей в течение календарного месяца, оператор электронных денежных средств может не проводить идентификацию клиента6.

Отличием электронных денег и безналичных денег является способ появления права собственности на них. В основном, создание криптовалюты ⁶ Кирилловых А.А., Овсюков Д.А. Электронные средства платежа: проблемы гражданско-правовой природы и уголовно-правовой охраны // Право и экономика. 2019. N 1. С. 62 -70.

происходит в процессе майнинга и основанием считается создание новой вещи, то есть первоначальный способ приобретения права собственности. В то время как создание электронных денег первоначальном способом приобретения права собственности практически невозможно.

Подводя итог, можно отметить, что электронные деньги и безналичные деньги имеют много общего, но одновременно с этим имеют несколько принципиальных отличий, которые были рассмотрены в настоящей статье. Очевидно, что в самое ближайшее время правовые нормы, регламентирующие функционирование электронных денег и безналичных расчетов, будут изменяться и совершенствоваться, скорей всего в сторону либерализации ограничении электронных денежных средств.