Понятие и место вкладов населения в ресурсной базе коммерческого банка

В современных условиях происходит изменение экономического мировоззрения в сфере банковской деятельности, прежде всего это связано с ролью пассивных операций. Именно благодаря пассивным операциям происходит формирование ресурсной базы коммерческого банка, более того осуществление активных операций возможно в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств.

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» под вкладом понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода [1].

Сбережения населения являются достаточно стабильным ресурсом, благодаря которому коммерческие банки увеличивают оборотные средства и разрабатывают пути расширения ресурсного потенциала. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу.

Среди всех пассивных операция основное место при формировании ресурсной базы занимают вклады. Особенность вклада проявляется в том, что для вкладчика, банковский вклад выступает в двойной роли. В роли денег и в роли капитала, приносящего процент, поэтому преимущество вклада перед наличными деньгами неоспоримо, но существует недостаток перед капиталом в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем, что приносит капитал. Природа банка заключается как раз в этом пониженном проценте, поскольку процент, который выплачивается по вкладу, ниже того процента, который получает банк за помещаемый им в различные предприятия капитал. Другими словами, разница процентов по вкладу и процентов по выдаваемым кредитам есть вознаграждение банка. Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку.

Преимущества и недостатки банковских вкладов.

Вклады имеют ряд преимуществ по сравнению с другими инвестициями:

• 1)    простота (для размещения денег не нужно обладать специальными знаниями);

• 2)    доступность (минимальная сумма вклада от несколько тысяч рублей);

• 3)    гарантированная доходность;

• 4)    застрахованность вклада до 1400000 рублей на 100%. Это означает, что даже если банк станет банкротом АСВ вернет деньги вкладчику с процентами, если вся сумма не будет превышать 1400000 рублей [3].

При данных преимуществах, у банковского вклада также имеются недостатки:

• 1)    правильней сказать, что банковский вклад – это скорее инструмент сбережения, чем средство извлечения дохода. Дело в том, что доходности по вкладу чаще всего хватает лишь для того, чтобы защитить свои сбережения от инфляции;

• 2)    при досрочном расторжении договора банковского вклада выплачивается примерно 0,1%, либо не выплачивается вообще [2].

Сегодня в условиях конкурентной борьбы между коммерческими банками на рынке кредитов, банки должны заботится о количестве и о качестве своих ресурсов. Прежде всего это касается вкладов и депозитов так как они являются основополагающими элементами формирования ресурсной базы коммерческого банка. Банки разрабатывают различные условия по вкладам с целью повышения заинтересованности вкладчика, тем самым коммерческие банки удовлетворяют спрос различных групп клиентов.

Банки используют следующие принципы, которые заключаются в следующем:

• 1)    депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

• 2)    депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

• 3)    особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

• 4)    должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений. «Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и

• срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать остатки по текущим счетам в качестве ресурса кредитования, так как те могут быть востребованы в любой момент;

• 5)    организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

• 6)    банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов .

Таким образом, вклады населения формируют отдельную группу ресурсов банка. Среди пассивных операций вклады население занимают одно из основных мест, причинами привлечения коммерческими банками средств населения во вклады, следующие:

• 1)    денежные средства населения – это относительно стабильный ресурс для банка. От характера депозитов зависят виды ссудных операций, а соответственно, и размеры доходов банков;

• 2)    коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов;

• 3)    вклады населения – это относительно дешевый ресурс для банка по сравнению с межбанковскими займами и другими финансовыми инструментами;

• 4)    частные вклады выгодны для банков, т.е. даже по текущим вкладам населения наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций. Что же касается срочных вкладов, то их размещение в банке создает практически идеальные условия для его деятельности.