Понятие и значение кредитной политики банка

Процесс предоставления кредитов и займов является одним из наиболее прибыльных инструментов для банка и зависит от множества факторов, таких как, круг клиентов, партнёров, объем банковского кредитования, совершенствование и расширение видов банковских продуктов, методов кредитования. При этом обратной стороной данного процесса выступает рискованность бизнеса, высокая конкуренция на кредитном рынке, что приводит к росту убыточности коммерческих банков. Вследствие этого возрастает потребность в теоретическом осмыслении и формировании кредитной политики, выступающей одним из инструментов, необходимым для решения задач по оптимизации кредитных рисков, для определения основных направлений деятельности коммерческого банка во взаимоувязке с развитием IT технологий, позволяющих спрогнозировать возможные будущие реалии кредитного рынка.

Исследование теоретических представлений о сущности понятия «кредитная политика» позволило сделать вывод об отсутствии единого мнения к пониманию данной дефиниции.

По мнению Ю.Н. Ляликовой, «_под кредитной политикой банков следует понимать совокупность действий, документов и факторов, предопределяющих развитие банка в сфере кредитования своих клиентов -заемщиков» [5].

Как замечает Е.А. Бутусова, «...кредитная политика формирует основу для организации всей кредитной работы банка в соответствии с выработанной общей стратегией его деятельности, являясь при этом необходимым условием разработки системы документооборота, регламентирующей весь процесс кредитования в банке» [2].

По мнению М.В. Аликаевой, «.кредитная политика банка - это документ банка, устанавливающий основные принципы и приоритеты кредитной деятельности банка» [1].

Такие авторы, как О.А. Кузнецова, И.А. Ишеева и Ю.В. Дворникова рассматривают «…кредитную политику банка, как комплекс мероприятий, направленных на эффективное размещение привлеченных средств в кредиты с целью получения прибыли»[3].

И.А. Кузьмичева наоборот рассматривает кредитную политику, как деятельность, регулирующая отношения между банком и заемщиком и направленная на реализацию его интересов [4].

То есть определение И.А. Кузьмичевой более схоже с тем, что М.В. Аликаева определила кредитную политику, как «…документ, ведь документ своего рода возникает при возникновении отношений (в данном случае кредитных) между банком и заемщиком в ином случае не было бы и кредитной политики, не будь этих отношений».

И.А. Кузьмичева рассматривает кредитную политику с точки зрения «…реализации интересов, как заемщика, так и кредитора, то есть здесь выгоду получает не только кредитор, но так же заемщик, так, как сможет реализовать свои потребности» [4].

М.И. Мацнев определяют кредитную политику, как «…стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка» [6, c. 143].

Следует заметить, каждое суждение дополняет друг друга, но при этом каждый из авторов считает кредитную политику как совокупность мероприятий (иными словами принципов, приоритетов и др.).

Однако не все указанные авторы рассматривают кредитную политику, с точки зрения отношений возникающих между банком и заемщиком, а ведь кредитные отношения и являются основой возникновения кредитной политики, так как без данных отношений и не было бы необходимости в создании кредитной политики банка. И последнее, что чаще всего бросается в глаза при рассмотрении различных трактовок кредитной политики, так это то, что большинство авторов акцентируют внимание на том, что кредитная политика направлена на получение прибыли, или эффективное размещение кредитных ресурсов.

Исходя только из определения кредитной политики, нельзя в точности определить необходимость кредитной политики банка, поэтому важно рассмотреть одни из важных составляющих кредитной политики, а это ее принципы, функции, а также цели и задачи.

По мнению И.А. Кузьмичевой «…общие и специфические принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса. Общие принципы – это научная обоснованность, определяющая оптимальность, эффективность, а также единство и неразрывная связь элементов кредитной политики» [4].

Научно обоснованная кредитная политика, которая была сформирована на основе учета объективных реалий жизни и субъективных факторов, позволяет наиболее точно определить потребности и интересы, как его клиентов, так и его персонала.

Что же касается специфических принципов, то здесь направление идет на «…доходность, прибыльность, безопасность и надежность. Такие принципы являются специфическими поскольку, каждый банк выбирает свой определенный уровень доходности в соответствии с уровнем риска».

Но некоторые авторы характеризуют принципы указные И.А. Кузьмичевой [4] в расширенном и детальном варианте. Например, Е.А. Бутусова [2] и М.В. Аликаева [1] группируют принципы кредитной политики по схеме, отраженной в таблице 1.

Каждый из представленных в таблице 1 принципов способствует, достижению наиболее устойчивой кредитной политики банка, а также реализации задач и целей, поставленных перед банком.

В основном цели и задачи банка разнообразны, и устанавливаются банком в зависимости от того, какое направление он возьмет. Задачи, ставящиеся перед банком, в основном касаются того, на что банк ориентирован:

например: улучшение качества банковских продуктов, повышение обеспечения по выдаваемым кредитам, расширение структуры кредитных услуг и т.д.

Тем временем, цель кредитной политики – это конечный результат, к которому стремится банк. В основном основной целью является получение прибыли при эффективном размещении кредитных ресурсов. То есть можно, также дополнить, что задачи кредитной политики – это пункты, которые необходимо выполнить, для того, что бы достичь конечной цели.

Таблица 1 – Принципы кредитной политики банка

Автор	Виды
Е.А.  Бутусова [2]	«…минимизация  кредитных  рисков   при   одновременном соблюдении планового объема кредитных вложений и уровня рентабельности; адекватность системы оценки кредитных рисков и управления ими объему и сложности проводимых банком операций кредитного характера; максимальное удовлетворение потребностей клиентов в кредитных ресурсах с сохранением приемлемого уровня рисков; обеспечение конкурентоспособности кредитного продуктового ряда банка; обеспечение комплексного обслуживания клиентов, в рамках которого ключевым элементом являются кредитные продукты».
М.В. Аликаева [1]	«…индивидуальность, соответствие стратегии банка, стратегическим целям и целевым показателям развития на определенный период, системе управления рисками; соответствие современным международным стандартам управления кредитным риском, принципам ответственного финансирования, экологической и социальной ответственности и эффективности; обеспечение социальной публичности и открытости операций банка. реальность основных положений кредитной политики;

обеспечение экономической эффективности кредитных операций; стимулирование развития современных инструментов и технологий кредитования, включая информационные; недопущение случаев использования банка в целях отмывания доходов, и финансирование терроризма; обязательность администрирования кредитной политики и оценки ее эффективности».

Благодаря суждениям, которые рассматривались выше, можно сказать, что необходимость кредитной политики банка заключается в том, что бы организовать эффективную кредитную деятельность банка и регулировать отношения между участниками кредитного процесса, с целью получения максимального эффекта, как для банка, так и для заемщика. Но если исходить с точки зрения рисков, то кредитная политика позволяет банку не только получать максимальную прибыль, но также избежать или предотвратить риски, с которыми банки сталкиваются постоянно (например, риск не возврата кредита). Если же исходить с точки зрения конкуренции, то кредитная политика банка позволяет, повысит рейтинг банка, а также укрепить его позиции на кредитном рынке, как в целом, так и по определенной специализации или направлению которую выбрал банк.

Таким образом, кредитная политика представляет собой совокупность мероприятий кредитной деятельности банка направленные на реализацию интересов сторон кредитной сделки. Также для рассмотрения необходимости кредитной политики, были рассмотрены принципы, цели и задачи, а также функции кредитной политики. Исходя из чего, можно сделать вывод, что основная необходимость кредитной политики банка заключается в эффективной и устойчивой кредитной деятельности банка, которую она дает. Но также если рассматривать с различных позиций, то кредитная политика позволяет улучшать и сохранять позиции банка на рынке кредитов, а также с точки зрения рисков, избежать или предотвратить их возникновение.