Повышение эффективности функционирования региональных коммерческих банков

Существенные изменения условий функционирования коммерческих банков, произошедшие в последнее десятилетие, привели к необходимости качественной перестройки систем управления банками. Преобразование корпоративного управления банковской деятельностью — одно из основных направлений реформирования банковской системы Российской Федерации. Цели и содержание ре формирования отражают мировые тенденции в подходах к банковскому бизнесу и направлены на повышение доверия клиентов к коммерческим банкам, обеспечение прозрачности банковской системы, совершенствование механизмов защиты прав и интересов инвесторов. Стратегическим фактором структурных изменений становится повышение эффективности банковской деятельности.

Сегодня «целью предпринимательской деятельности становится не максимизация прибыли через минимизацию расходов, а нахождение стратегического преимущества на базе технологических, продуктовых и организационных инноваций»1

В западной практике банковского управления при оценке эффективности используется более сложный и менее однозначный в русском переводе термин «performance», подразумевающий интегрированный результат деятельности, включающий в себя финансовые и нефинансовые параметры. Таким образом, традиционная трактовка оценки бизнеса как результатов современной деятельности (прошлых результатов) дополняется характеристикой результативности деятельности в будущем.

СОЛДАТОВА Елена Владимировна, аспирант кафедры маркетинга Мордовского государственного университета.

Главным критерием долгосрочной эффективности становится максимизация стоимости банка. Как отмечает С. Н. Кошман, эффективность в банковской сфере служит отражением одной из главных задач коммерческого банка по максимизации стоимости его средств, внесенных акционерами, при соблюдении допустимого уровня риска и отражает степень использования полезных свойств финансового капитала и человеческих ресурсов2. Рост стоимости банка как цель и критерий эффективности бизнеса используется для принятия управленческих решений, оценки качества корпоративного управления, эффективности реализуемых стратегий и т. д.

Основными слагаемыми роста рыночной стоимости современного банка являются коммуникации, включая информационные, достаточность капитала, динамические способности, интеллектуальный капитал и показатели надежности.

В практике отечественного бизнеса до сих пор основной акцент в целевых установках банка делается на максимизацию прибыли. Однако уже есть примеры стратегически ориентированного подхода к управлению эффективностью как ростом стоимости коммерческого банка. Необходимость перехода региональных коммерческих банков Республики Мордовия к оценке эффективности своей деятельности с позиции максимизации стоимости бизнеса, на наш взгляд, обусловлена несколькими причинами. Первой и главной является потребность экономики региона в «длинных» деньгах, где роль коммерческого банка сегодня — одна из определяющих. Мордовия принимает участие в реализации более 20 федеральных целевых программ и 35 республиканских. Получить финансирование производственного проекта при помощи российского рынка ценных бумаг практически невозможно, поэтому реальным источником финансирования остаются банки. Доля банковского сектора в объеме инвестиций в экономику повысилась с 3,3 % в 2001 г. до 16,0 % в 2005 г. Результаты проведенного Национальным банком РМ мониторинга предприятий свидетельствуют о том, что в качестве источника инвестиций кредиты банков были использованы каждым пятым предприятием.

Второй причиной является повышение прогнозируемости внешней среды банка. Экономическая и политическая ста- бильность — одни из определяющих факторов увеличения горизонта планирования в банке. По мнению специалистов, для российской действительности он может быть расширен до 4—5 лет.

Третья причина — наличие у банков отлаженного оперативного планирования и осознание руководством банков необходимости оценки и учета долгосрочных ориентиров развития. Как отмечает А. Б. Идрисов, банк без стратегии — это набор активов, обремененных обязательствами3 Систему внутреннего хозрасчета и бюджетирования уже внедрили АККСБ «КС Банк» и АКБ «Актив Банк». Несмотря на все ее достоинства и ярко выраженный результат в повышении эффективности их работы, она обладает существенным недостатком — переориентирует банк на достижение оперативных и краткосрочных целей, что способствует упущению стратегических преимуществ в конкурентной борьбе.

Четвертая причина — соответствие мировым тенденциям. Опираясь на историю функционирования зарубежных банков, эволюцию которых повторяет современная российская банковская система (в т. ч. и региональные банки), можно утверждать, что оперативная составляющая управления является первым закономерным этапом в повышении эффективности работы коммерческого банка, его организованности и адаптации к внешним условиям. Вторым этапом, обеспечивающим осознанность и целенаправленность развития банка, является постановка системы стратегического менеджмента.

Кроме того, необходимо иметь в виду, что каждый рынок, в том числе банковский, с течением времени стремится к олигополии. Это происходит потому, что олигополия — более эффективная структура рынка, чем «свободная» конкуренция и монополия. Олигополизация рынка банковских услуг также соответствует стратегии ЦБ РФ и Правительства РФ, предусматривающей универсализацию двух-трех десятков ведущих банков и превращение малых (особенно региональных) в их филиалы. В силу неизбежности олиго-полизации банковского рынка каждый владелец и руководитель коммерческого банка должен четко представлять себе объективную возможность превращения в олигополи- ста на этом рынке, для чего необходимо иметь долгосрочную стратегию. Если в силу объективных причин банк «обречен» быть приобретенным более сильным конкурентом, в этом случае также необходимо иметь соответствующую стратегию с тем, чтобы создать максимальную ценность своего банка и тем самым выручить как можно большую сумму от продажи бизнеса стратегическому покупателю.

По состоянию на 1 января 2006 г. в Мордовии функционировали 22 кредитные организации, в том числе 4 самостоятельных коммерческих банка и 6 их филиалов, 12 филиалов кредитных организаций других регионов, из них 9 филиалов Мордовского отделения Волго-Вятского Сбербанка РФ.

Несмотря на то что региональные банки были образованы примерно в одно и то же время, они имели разные стартовые условия. АКБ «Мордовпромстройбанк» был создан на основе бывшего Промстройбанка СССР, АКБ «Актив Банк» — филиала АКБ «Финист Банк», сохранив при этом клиентскую базу и квалифицированный персонал. В 2005 г. они достигли размера капитала, превышающего 5 млн евро. Тем не менее эти банки пока не в полной мере используют имеющийся в их распоряжении финансовый потенциал для дальнейшего наращивания своей деятельности, о чем свидетельствуют значительные остатки свободных средств на корреспондентских счетах — 17,8 % у АКБ «Мордовпромстройбанк» и 30,6 % у АКБ «Актив Банк».

АККСБ «КС Банк» и АКБ «Мордовсоцбанк» начинали свою деятельность «с нуля». Однако АККСБ «КС Банк» на данный момент наиболее успешно и динамично развивается, имеет самый высокий показатель рентабельности капитала (10,7 %) благодаря гибкой политике по управлению привлеченными ресурсами и более оптимальной структуре активов (более 70 % «работающих»). АКБ «Мордовсоцбанк» является аутсайдером, демонстрируя самые низкие показатели.

Банки, зарегистрированные на территории республики, осуществляют операции преимущественно на региональном уровне. Совокупная доля размещенных средств региональных банков в других регионах РФ составляет всего 2,4 % валюты баланса. Осуществление деятельности в одном регионе с основными контрагентами позволяет банку владеть более полной информацией о деятельности хозяйствующих субъектов и своевременно управлять своими рисками. Концентрация операций в разрезе иностранных валют также невелика и в 2006 г. составила 3,8 % совокупных активов банковского сектора; вложения в ценные бумаги — 5,8 % от величины совокупных активов. Таким образом, в деятельности кредитных организаций Республики Мордовия превалируют риски: кредитный и потери ликвидности.

Политика управления рисками имеет существенные отличия по трем крупнейшим банкам Мордовии. АКБ «Актив Банк» проводит самую консервативную политику: ограничивает размер риска на одного заемщика, осторожно выдает крупные суммы кредитов, а также ограничивает объемы кредитования своих акционеров и инсайдеров. АККСБ «КС Банк» выдает крупные кредиты, в том числе одному заемщику или группе связанных заемщиков, кредитует своих акционеров. Этот банк наиболее активно кредитует своих инсайдеров. АКБ «Мордовпромстройбанк» также активно выдает крупные кредиты, но концентрирует при этом внимание на своих акционерах, поэтому его политику управления рисками активов можно назвать неосторожной.

К отрицательным моментам, характеризующим ликвидность самостоятельных кредитных организаций, следует отнести несбалансированность активов и пассивов банков по срокам востребования активов и погашения обязательств. Снижение сбалансированности активов и пассивов произошло за счет «удлинения» сроков размещения ресурсов. Данные о состоянии ликвидности самостоятельных кредитных организаций на 2006 г. показывают, что активы, размещенные на срок свыше 1 года, на 44,8 % сформированы из краткосрочных ресурсов. Анализ ликвидности самостоятельных кредитных организаций свидетельствует о неразвитости в республике рынка краткосрочных инвестиций и отсутствии рыночных механизмов поддержания ликвидности банковских учреждений через рынки межбанковского кредитования и ценных бумаг.

В условиях быстро развивающихся рынков и острейшей конкуренции нефинансовая информация, базирующаяся на оценке нематериальных активов, приобретает все большее значение. Нематериальные активы играют все возрастающую роль в бизнесе и определяют до 60 % стоимости коммерческого банка. Лояльность клиентов, способность банка обеспечить их удержание, прогрессивность технологии и отлаженность бизнес-процессов, мощный и высококвалифицированный кадровый состав — факторы, которые имеют огромное значение и оказывают влияние на стоимость компании в будущем.

Одними из наиболее значимых факторов, определяющих рост стоимости в будущем, являются диверсификация и развитость рыночных позиций коммерческого банка. Участники банковского рынка РМ предоставляют своим клиентам широкий спектр финансовых услуг и предлагают современные банковские продукты, учитывающие специфику целевых категорий клиентов. Возрастает интенсивность конкуренции, т. к. 90 % ассортимента банковских продуктов характеризуется незначительной степенью дифференциации. Конкурентные стратегии почти не имеют фундаментальных различий и заключаются в маневрировании располагаемыми ресурсами, кооперации с союзниками в лице государственных структур (министерств и ведомств) в рамках государственных программ поддержки малого предпринимательства и ипотечного кредитования. Ассортиментный ряд банковских продуктов включает близкие по потребительским характеристикам банковские услуги, а именно: диверсифицированные кредитные и депозитные предложения физическим лицам, кредитные линии и расчетные счета юридическим лицам, предпринимателям и т. д.

По оценкам экспертов Министерства по антимонопольной политике РФ, рынок банковских услуг Мордовии отличается высоким уровнем концентрации на значимых сегментах (CR3 > 70 %)4. Значительную долю на рынке занимает Мордовское отделение Сбербанка РФ — чуть менее 50 % всех вкладов населения, 44 % от общей суммы средств на счетах юридических лиц, почти 50 % кредитных вложений банков РМ. Кроме того, в последнее время активизировались филиалы других московских банков, проводя агрессивную политику в сфере потребительского кредитования, а также кредитования средних и малых предприятий. Региональным банкам приходится проводить достаточно гибкую политику для удержания и роста конкурентных позиций на рынке.

Усиление конкуренции на региональном рынке приводит к тому, что ключевым фактором, определяющим жизнеспособность банка, становится качество продуктов и способность наиболее полно удовлетворять потребности своих клиентов. Как утверждал П. Друкер, существует лишь одно правомерное обоснование цели бизнеса: создание удовлетворенного клиента5 Компании могут увеличить прибыль почти на 100 %, удерживая всего на 5 % больше своих клиентов.

По данным мониторинга, проведенного Национальным банком, среди кредитных организаций и филиалов, расположенных в регионе, предприятия более часто использовали услуги местных кредитных организаций и их филиалов, чем из других регионов. К услугам банков в других регионах никогда не обращались 77,8 % предприятий. Большинство предприятий (99,3 %) сохранило тот состав кредитных организаций, с которыми они сотрудничали. Среди факторов, определивших решение предприятий сохранить неизменным состав коммерческих банков, с которыми они взаимодействовали, в большей мере являются опыт сотрудничества, уверенность в их финансовом положении, удобное расположение, знакомство с руководителями, уровень квалификации персонала. Выявлены значительные резервы сокращения времени обслуживания в отделениях банков.

Дополнительную стоимость для владельцев банков в последнее время представляют лицензии и участие банка в системе страхования вкладов, поскольку иначе банк лишается возможности работать со средствами физических лиц, что дает существенные преимущества его конкурентам в борьбе за клиентов и ресурсы рынка. Из 4 коммерческих банков региона 3 — участники системы страхования вкладов, имеют лицензии на совершение операций с ценными бумагами, 4 банка — лицензии на совершение операций в иностранной валюте.

Проведенный анализ эффективности деятельности региональных банков Республики Мордовия и возможных источников повышения их стоимости позволил сделать вывод, что на сегодняшний день они в основном конкурентоспособ- ны и обладают рядом преимуществ перед филиалами крупных московских банков: хорошее знание своей клиентуры, сложившиеся отношения, наличие развитой сети внутри региона, возможность и умение лоббировать интересы в местных и региональных органах власти. Наиболее успешным и динамичным является АККСБ «КС Банк», реализующий достаточно грамотную финансовую политику, которая позволяет поддерживать оптимальное соотношение «доходность — риск», обеспечивая самый высокий среди региональных банков показатель рентабельности капитала. Гибкая маркетинговая политика позволяет банку удерживать устойчивые позиции в традиционных сегментах регионального рынка и завоевывать новые благодаря развитой инфраструктуре. В перспективе основные усилия региональных банков, на наш взгляд, должны быть сконцентрированы на разработке и реализации стратегии, базирующейся на более широком и умелом использовании нематериальных активов, что способствует наращиванию стоимости их бизнеса.