Повышение эффективности ОАО «КАМАЗ»

В 2013 году ОАО «КАМАЗ» продолжало работу по комплексной Программе повышения эффективности бизнеса. Основные направления этой программы: контроль за ростом материальных затрат, реализация проектов по энергоэффективности, контроль за накладными расходами и другие. В результате реализации данной программы в 2013 году удалось добиться эффекта от снижения расходов на сумму 8 097 млн. руб. (2012 г.: 5 241 млн. руб.) и снизить негативное влияние спада продаж на показатели рентабельности. Особо значимый результат по повышению эффективности достигнут в области закупок за счет централизации закупок, перехода к долгосрочным контрактам и создания прозрачной системы тендеров. Программа сокращения издержек оказала значительное влияние на достижение Группой «КАМАЗ» плановых показателей рентабельности по чистой прибыли в 2013 году.

Наибольший удельный вес в структуре себестоимости за 2013 год занимают две основные статьи:

• •    материалы и комплектующие, использованные в производстве- 69% (2012: 69%);

• •    расходы на оплату труда - 18% (2012: 18%).

Уменьшение негативного эффекта от роста цен на материалы и комплектующие достигалось за счет работы с поставщиками по оптимизации цен в рамках программы по повышению эффективности бизнеса.

Материалы, комплектующие

Затраты на оплату труда

Топливо и энергия

Услуги сторонних организаций

Амортизация основных средств

Расходы на гарантийный ремонт

Прочие расходы

Рис. 1. Структура себестоимости в 2013 году, %.

Источник: официальный сайт компании ОАО «КАМАЗ»

В Группе активно проводится программа реструктуризации бизнеса, основной задачей которой является реализация непрофильных и низкодоходных активов, с целью увеличения концентрации внимания менеджмента на ключевом бизнесе, сокращения численности и снижения затрат на управление. В результате выбытия непрофильных активов, реализации программы оптимизации рабочего времени и повышения производительности труда численность Группы сократилась с 62 тыс. человек в 2012 г. до 57 тыс. человек в 2013 г. Однако, в 2013 году дважды проводилось увеличение тарифных ставок для компенсации инфляции, что привело к тому, что несмотря на снижение численности персонала, затраты на оплату труда от выручки остались на уровне 2012 года. Средняя заработная плата по Группе КАМАЗ возросла на 16% и держится на конкурентоспособном уровне.

Рис. 2. Коммерческие расходы, млн. руб.

Источник: официальный сайт компании ОАО «КАМАЗ»

Коммерческие расходы в 2013 году снизились на 308 млн. руб. или 5,6%. Уменьшение коммерческих расходов в основном было связано с сокращением материальных затрат на 277 млн. руб. или 50,9% (за счет снижения норм расхода, внедрения наиболее экономичных материалов, сокращения транспортно-заготовительных расходов) и снижением резерва по сомнительным долгам на 297 млн. руб. или 44,6% (за счет повышения эффективности контроля за дебиторской задолженностью).

Административные расходы снизились в 2013 году на 365 млн. руб. или 6,3% по сравнению с 2012 годом. Снизилась доля административных и управленческих расходов от выручки с 4,9% в 2012 году до 4,7% в 2013 году. Основные причины - усиление контроля за административными расходами и оптимизация управленческого персонала. Таким образом,

Групп админ

Рис. 3. Административные и управленческие расходы, млн. руб.

сточник: официальны са т компании « »

Несмотря на негативные настроения в мировой экономике и общее уменьшение продаж грузовой техники всеми автопроизводителями в 2013 году, благодаря успешной реализации программы повышения эффективности деятельности и программы реструктуризации бизнеса, Группа получила положительный операционный результат. Однако, из-за снижения объемов реализации и изменения структуры продаж в пользу менее маржинальных грузовых автомобилей Группа получила операционную прибыль в размере 5 805 млн. руб. против 8 080 млн. руб. в 2012 году ( -28%), рентабельность по операционной прибыли составила 5,1% (2012: 6,8%).

Чистая прибыль Группы уменьшилась на 1 305 млн. руб. с 5 761 до 4 456 млн. руб., что составляет 3,9% от выручки (2012: 4,9 %). Основной фактор, оказавший влияние на сокращение размера чистой прибыли -снижение объема операционной прибыли на 2 275 млн. руб. Негативное влияние на прибыль было частично компенсировано увеличением субсидий по процентам по кредитам, полученным на инвестиционную деятельность, а также уменьшением размера налога на прибыль.

Таблица 1

Влияние финансовых доходов и расходов на чистую прибыль за 2013 год, млн. руб.

Операционная прибыль                                                    5805

Расходы по процентам                                                               (1463)

Капитализированные расходы по процентам224

Государственные субсидии по процентным ставкам587

Доходы по процентам419

Курсовые разницы468

Дисконтирование кредитов и займов, проценты по лизингу, прочее(400)

Налог на прибыль                                                               (1284)

Доля миноритарных акционеров100

Чистая прибыль                                                           4456

Источник: официальный сайт компании ОАО «КАМАЗ»