Правовой статус банков в качестве участников валютных операций

Конституция Российской Федерации и иные федеральные законы определяют статус Центрального банка Российской Федерации (далее – Центральный банк), его цели деятельности, а также функции и полномочия.

На Центральный банк возлагается множество функций, среди них: разработка и проведение единой денежной политики в процессе взаимодействия с Правительством Российской; осуществление эмиссии наличных денежных средств в монопольном порядке, а также организация наличного денежного оборота; утверждение графического рублевого знака в виде обозначения и много других.

Правовую деятельность Центрального банка регулирует непосредственно федеральное законодательство. Стоит обратить внимание, что правовая деятельность Центрального банка страны не регулируется также подзаконными нормативными актами. Банковская деятельность может регулироваться только нормативными актами Банка России, а не самой банковской системой. Центральный банк не осуществляет деятельность по регулированию банковской системы с помощью своих нормативных актов, центральный банк представляет собой составной элемент всей банковской системы. Центральный банк не имеет право регулировать свои собственные функции, задачи и цели с помощью своих собственных нормативных актов1.

Правовой статус Центрального банка страны включает в себя несколько статусов: конституционный статус, банковский статус и гражданско-правовой статус.

Рис. 1 – Элементы правового статуса Банка Российской Федерации

Центральный банк имеет право на выдачу лицензий, а также проводит банковский надзор. Отсюда вытекает, что Банк реализовывает свою деятельность, основываясь на частном и публичном правах.

Банковская деятельность является одним из предметов банковского права, и поэтому, ее детальность регулируется Банком России.

Центральный банк наделен государственно-властными полномочиями. Отсюда следует, что все нормативно-правовые акты, которые издаются Банком РФ наделены государственно-властными полномочиями2.

Сущность правового статуса Центрального банка можно раскрыть через три его составляющие, которые приведены на рисунке 2:

Соствляюшие правового статуса Банка

рыночные и государственные механизмы построены на принципиально различных основаниях и создают неодинаковую мотивацию

мощь

для того, чтобы Банк России мог оказывать на рыночные отношения достаточное воздействие, он должен этой .мощью обладать. Эту финансовую мощь необходимо наращивать в интересах создания эффективной банковской системы.

это признаваемые и обеспеченные или гарантированные законом возможности осуществления Банком России тех функций, которые вытекают из сущности банковского регулирования и надзора и обусловлены его компетенцией.

Рис. 2 – Составляющие сущности правового статуса Банка

Согласно ст. 49 Федерального закона «О банках и банковской деятельности, помимо прав, которые находятся в компетенции Центрального банка страны он также имеет и свои запреты и ответственность3.

Самостоятельными субъектами валютного права выступают уполномоченные банки и валютные биржи. Уполномоченными банками являются кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие право на основании лицензий Банка России осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте. Они играют важную роль в механизме валютного контроля РФ. Они являются основными участниками внутреннего валютного рынка страны, иными словами, основными участниками связанных с валютными ценностями операций, осуществляемых на территории страны4.

Важность института уполномоченных банков заключается, прежде всего, в том, что в России только через такие банки производится купля- продажа иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте.

Приоритет уполномоченных банков на внутреннем валютном рынке РФ нашел юридическое закрепление, в частности, в ст. 11 «Внутренний валютный рынок Российской Федерации» Закона о валютном регулировании, предусматривающей возможность купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в Российской Федерации исключительно через уполномоченные банки. Кроме того, при поставке товаров (работ, услуг) на экспорт или для осуществления импорта товаров (работ, услуг) субъекты внешнеэкономической деятельности нуждаются в банковском обслуживании своих валютных операций, так как при осуществлении экспортно-импортных операций расчеты производятся через обслуживающий его уполномоченный банк.

Часть 4 ст. 22 Закона о валютном регулировании предусматривает, что контроль над осуществлением валютных операций кредитными организациями осуществляет Банк России. Органами валютного контроля в РФ на сегодняшний день названы Центральный банк и Росфиннадзор.

Система валютного контроля включает в себя два уровня организаций, который осуществляют контроль над правомерностью совершаемых операций на территории РФ. К таким органам контроля относят органы валютного контроля, а также их агенты.

Согласно ст. 22 Федеральному закону «О валютном регулировании и валютном контроле» под агентами валютного контроля понимаются уполномоченные банки и не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»5.

В свою очередь, уполномоченные банки представляют собой агентов валютного контроля, которые также отчитываются о своей деятельности перед Центральным банком. Органы валютного контроля имеют полное право на издание нормативных актов в рамках допустимых границ, которые установлены законодательно. С целью осуществления валютного контроля сами агенты валютного контроля в рамках своих полномочий могут запрашивать и имеют право на получение от резидентов и нерезидентов перечень документов или их копий.

Существует три вида ответственности, которая возникает при нарушении валютного законодательства: административная, гражданско-правовая, уголовная ответственность в определенных случаях. В рамках исполнения государственной функции по валютному контролю налоговые органы Московской области проводят проверки соблюдения требований валютного законодательства РФ. За 2017 г. выявлено 5,6 тыс. нарушений, вынесены постановления о назначении административного наказания на общую сумму более 85 млн. рублей, из них уплачено более 67 миллионов6.

Банковское или публичное право представляет особый интерес. Согласно Федеральному закону о Банке России его направления его деятельности представлены на рисунке 3.

Деятельность Банка России через банковское(публичное) право

монопольное осуществление Банком России эмиссии наличных денег и организации денежного обращения, а также безналичного обращения оосту.ж'кваиие счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти, на которые возложено исполнение бюджетов осуществление валютного регулирования и валютного контроля осуществление надзора над деятельностью кредитных организаций и банковских групп

Рис.3 – Деятельность Банка РФ через реализацию банковского права

Принципы валютного права нашли свое отражение в ст. 3 Закона № 173-ФЗ.Большое количество точек соприкосновения валютное право имеет с банковским правом. Таким образом, несмотря на области «совместного ведения», валютное право обладает собственным предметом регулирования, отличным от предмета других отраслей российского права.

В заключении нужно сказать, что основные точки зрения на статус валютного права в системе российского права следующие. Валютное право – это: самостоятельная отрасль права; подотрасль (институт) финансового права; подотрасль административного права; комплексная отрасль законодательства.