Предпосылки реализации комплаенс-процедур в деятельности отечественных кредитных организаций
Автор: Сурина И.В., Симонянц Н.Н., Носова Т.П.
Журнал: Вестник Алтайской академии экономики и права @vestnik-aael
Рубрика: Экономические науки
Статья в выпуске: 6-2, 2019 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматриваются вопросы необходимости использования комплаенс-процедур в деятельности отечественных банков. Авторами показано историческое развитие подходов к сущности комплаенс-контроля, отражены основные предпосылки и причины его возникновения, необходимость реализации в деятельности кредитных организаций на современном этапе, отражены имеющиеся преимущества внедрения комплаенс-контроля, базирующегося на оценке рисков. Сдерживающими факторами широкого использования механизма комплаенс авторы считают необходимость значительных затрат и дальнейшую адаптацию нормативной базы. Зарождением и продвижением копмлаенс-процедур современные корпорации обязаны коррупционным скандалам в США, и последовавшему изменению законодательства в сфере реализации механизма контроля за различными рисками. Необходимость транспарентности работы на финансовом рынке, реализация норм по контролю рисков, предписываемых Банком России, вызвала целесообразность внедрения комплаенс-функции в деятельность кредитных организаций...
Комплаенс, регуляторные требования, базельский комитет, банк России, кредитные организации, риски
Короткий адрес: https://sciup.org/142221360
IDR: 142221360
Список литературы Предпосылки реализации комплаенс-процедур в деятельности отечественных кредитных организаций
- Батаева Б.С. Перспективы развития комплаенса как средства улучшения корпоративного управления в российских компаниях/Б.С. Батаева, В.А. Черепанова//Экономика. Налоги. Право. 2017. № 5 . URL: https://cyberleninka.ru/article/n/perspektivy-razvitiya-komplaensa-kak-sredstva-uluchsheniya-korporativnogo-upravleniya-v-rossiyskih-kompaniyah.
- Законодательство Великобритании . URL: http://www.legislation.gov.uk/ukpga/2010/23/contents.
- Комиссия по ценным бумагам и биржам США . URL: https://www.sec.gov/answers/about-lawsshtml.html#sox2002.
- Коммерческий кодекс Франции. Перевод с французского/Предисл.: В.Н. Захватаева; Доп.: Захватаев В.Н.; Коммент.: Захватаев В.Н. М.: Волтерс Клувер, 2008. 1272 c. . URL: http://lawlibrary.ru/izdanie2057535.html.
- Крупышев Д.К. Управление комплаенс рисками в российском банке. Конкурентные преимущества системного подхода . URL: http://www.lecap.ru/team/partners _publications/DK/2.pdf.
- Малыхин Д.В. Особенности организации комплаенс-контроля в российских банках . URL: https://bankir.ru/publikacii/20090814/osobennosti-organizacii-komplaens-kontrolya-v-rossiiskih-bankah-2303295.
- Министерство финансов ФРГ [Электронный ресурс]. URL: https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Standardartikel/Themen/Bundesvermoegen/Privatisierungs_und_Beteiligungspolitik/Beteiligungspolitik/grundsaetze-guter-unternehmensfuehrung-anlage-ru.pdf __blob=publicationFile&v=3.
- Министерство юстиции США . URL: https://www.justice.gov/sites/default/files/criminal-fraud/legacy/2012/11/14/fcpa-russia.pdf.
- Морковкина Е.Б. Комплаенс-функция в кредитных организациях//Бухгалтерия и банки. 2005. № 12. С. 27-30.
- Наливкина В.В. Особенности применения налогового мониторинга в России и зарубежом//Экономика и предпринимательство. 2015. № 6-3 (59). С. 80-85.
- Петровская А.В. Методы управления экономическими рисками в зависимости от видов предпринимательства//Современное состояние и перспективы развития экономики России: сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции. Пенза. 2003. С. 67-69.
- Письмо Банка России от 02.11.2007 № 173-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» . URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi req=doc&base=LAW&n=72313&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.6926043176132277#024790727067266882.
- Положение Банка России «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 г. № 242-П (в ред. 04.10.2017 № 4564-У) . URL: http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi req=doc&base=LAW&n=283996&fld=134&dst=1000000001,0&rnd=0.9641325070993099#05347756479847994.
