Проблемные ссуды физических лиц: понятие и содержание работы банка по обеспечению их возвратности

Работа с «проблемными» кредитами имеет немаловажное значение в ходе реализации банком кредитной политики в части обеспечения возвратности кредита.

Под «проблемными» понимаются кредиты, по которым после выдачи в срок и в полном объеме не выполняются обязательства со стороны заемщика или же стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Управление «проблемными» кредитами — один из наиболее важных аспектов банковской практики. От правильности выбора метода работы с «проблемными» кредитами зависит не только успешность разрешения отдельной конфликтной ситуации, но и стабильность и репутация самого банка.

Проблемным кредитом, как считает Кузнецов А.Г., является кредит, по которому клиент-должник не способен выполнять свои обязательства в полном соответствии с принятыми договорами и соглашениями с Банком, в силу чего существует потенциальная угроза частичной или полной потери для Банка причитающихся ему денежных средств по кредитным обязательствам должника.

Подобная трактовка отличается от изложения термина «проблемные кредиты», которая содержится в нормативно-правовых актах Банка России. Согласно Положению ЦБР от 26 марта 2004 г. № 254-П, проблемные ссуды являются одной из категорий кредитов наряду со стандартными, нестандартными, сомнительными и безнадежными ссудами.

Возвратность как первый принцип банковского кредитования означает, что банк может ссужать средства только на таких условиях и на такие цели, которые обеспечивают высвобождение ссуженной стоимости и ее обратный приток в банк.

Возвратность реально проявляется в определении конкретного источника погашения кредита и юридическом оформлении прав банка на его использование.

У физических лиц основными источниками погашения банковских ссуд являются: заработная плата, пенсии, доходы от предпринимательской деятельности.

Кроме того, могут использоваться процентные доходы от срочных вкладов, размещенных в банках, от приобретенных ценных бумаг (банковских сертификатов, векселей, государственных и муниципальных облигаций), дивиденды от корпоративных акций и т. д.

Принцип обеспеченности кредита означает, что на случай непредвиденных обстоятельств, ухудшения финансового состояния заемщика банк должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся залог имущества, поручительства третьих лиц и банковская гарантия.

Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом ими между собой кредитном договоре.

В качестве обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком — физическим лицом банки принимают:

• •    поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

• •    поручительства юридических лиц;

• •    залог недвижимого имущества;

• •    залог незавершенного строительством недвижимого имущества;

• •    залог транспортных средств и иного имущества;

• •    залог имущественных прав по договору об инвестировании строительства (договору уступки прав требования);

• •    залог приобретаемого объекта недвижимости;

• •    залог мерных слитков драгоценных металлов;

• •    залог ценных бумаг;

• •    гарантии субъектов РФ или муниципальных образований.

Банк периодически (не реже одного раза в год) проверяет наличие и сохранность предмета залога по кредитному договору, а также производит своевременную переоценку обеспечения. Предметы залога могут быть классифицированы как:

• •     материальные активы (недвижимое имущество, художественные

ценности и др.);

• •     финансовые активы (ценные бумаги, золото, драгоценные

камни);

• •     права (имущественные, на объекты интеллектуальной

собственности).

Контроль обеспечения возвратности кредитов включает в себя:

• •     проверку на месте у залогодателей наличия предметов залога,

состояния их качественных характеристик и соблюдения режима сохранности,

• •     оценку действующей рыночной стоимости залога, его

ликвидности с целью выполнения им своего предназначения в кредитной сделке: выступать в качестве вторичного источника погашения банковского кредита в случае невозможности его возврата заемщиком за счет текущих поступлений на расчетный счет от основной деятельности по различным обстоятельствам.

При обнаружении отклонений от нормы в ходе проверки залогового обеспечения банком должны приниматься соответствующие меры к заемщику: требования о досрочном возврате кредита или замене залогового обеспечения на более ликвидное и достаточное.

В отношении поручителей и гарантов по кредитам банки должны систематически заниматься оценкой их платежеспособности по данным запрашиваемой от них бухгалтерской отчетности и при негативных тенденциях в их финансовом положении требовать от заемщиков замены поручителей (гарантов) или досрочного возврата кредита, дабы избежать финансовых потерь в дальнейшем при переходе такого кредита в разряд безнадежных к взысканию.

В случае признания кредита «проблемным» разрабатывается план действий банка, направленный на возврат кредита, который включает в себя ряд мероприятий. Их можно разделить на две основные группы:

• 1.    Мероприятия по организационной, финансовой и иной помощи банка проблемному заемщику, способствующие преодолению кризиса и выполнению обязательств заемщика перед банком, в том числе:

• •    разработка программы изменения структуры задолженности (пересмотр графика платежей по возврату ссудной задолженности и выплате процентов, изменение форм кредитования и т.д.);

• •    работа с руководством заемщика по выявлению проблем и поиску их решений;

• •     назначение управляющих, консультантов и кураторов для

работы с предприятием от имени банка;

• •     расширение кредита, выдача дополнительных ссуд, перевод

долга с «просроченного» на текущий;

• •     увеличение собственного капитала компании за счет владельцев

или других сторон;

• •     получение дополнительной документации и гарантий и др.

• 2.    Мероприятия, непосредственной целью которых является возврат кредита в кратчайшие возможные сроки:

• •     реализация обеспечения;

• •     продажа долга заемщика третьей стороне;

• •     обращение к Гарантам и Поручителям;

• •     принятие мер правового характера;

• •     оформление документов о банкротстве и др.

Основные способы разрешения конфликта между банком и заемщиком:

• 1.    пересмотреть условия действующего кредитного договора, например, изменить процентную ставку и сроки платежей.

• 2.    расширение кредита, т.е. выдача дополнительных средств. При этом статус долга изменяется с «просроченного» на «текущий». Тем самым банк признает, что трудности заемщика временны, а дальнейшее сотрудничество — выгодно.

• 3.    продажа части активов заемщика для погашения долга. Решение о продаже части активов принимается клиентом добровольно, поскольку он отвечает перед банком только залогом.

• 4.    наиболее радикальный — ликвидация залога. При его реализации взаимоотношения между банком и клиентом, как правило, полностью прерываются.

Финальной стадией в процессе возврата долгов является обращение кредитора в суд, где он может потребовать продажу залога, если такой имеется. По решению суда квартиру или машину, заложенную в банке, реализуют с аукциона. Однако заемщику такое развитие событий не выгодно. По согласованию сторон, если у заемщика возникают проблемы с деньгами, он может самостоятельно реализовать имущество по рыночным ценам.