Проблемы формирования ресурсной базы ОАО «Уралсиб»
Автор: Запольских Ю.А., Дмина Ю.С.
Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium
Статья в выпуске: 2-2 (11), 2014 года.
Бесплатный доступ
Короткий адрес: https://sciup.org/140107411
IDR: 140107411
Текст статьи Проблемы формирования ресурсной базы ОАО «Уралсиб»
В современных российских экономических условиях, особую важность приобретает процесс формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка. В течение долгого времени тщательно анализировались, прежде всего, активные операции банков, а банковским пассивам не уделялось должного значения. Ресурсы коммерческих банков не рассматривались как самостоятельный объект, подлежащий внимательному анализу с точки зрения эффективного управления. В настоящее время постепенно происходит осмысление роли пассивных операций. Ресурсы коммерческого банка в их взаимосвязи с активными банковскими операциями становятся предметом серьезных исследований. Для банка одинаково важными являются как активные, так и пассивные операции, они играют важную роль в коммерческой деятельности банка, поскольку сначала происходит формирование собственных и привлеченных средств банка, а затем на основе сформированного портфеля банковских ресурсов проводятся активные операции банков.
Ресурсы коммерческих банков, или банковские ресурсы представляют собой совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении и используемых для осуществления активных операций.
Одной из проблем, с которой коммерческие банки сталкиваются в настоящее время, является формирование ресурсной базы. Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.
Динамику структуры и состава активов и пассивов ОАО «УРАЛСИБ» проведем на основании данных бухгалтерского баланса по состоянию на 2011- 2012 гг.
Таблица Структура ресурсов ОАО «УРАЛСИБ», млн. руб.
|
Наименование статей |
2011 год, млн. руб. |
2012 год, млн. руб. |
Изменение, млн. руб. |
Изменение, % |
|
Кредиты ЦБ РФ |
6000 |
8238 |
2238 |
101,8 |
|
Средства кредитных организаций |
48963 |
38400 |
-10563 |
78,4 |
|
Средства клиентов, не являющихся |
308045 |
314176 |
6131 |
102,0 |
|
кредитными организациями |
||||
|
Вклады физических лиц |
136168 |
154073 |
17905 |
113,1 |
|
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
0 |
359 |
359 |
- |
|
Выпущенные долговые обязательства |
12415 |
21177 |
8762 |
170,6 |
|
Прочие обязательства |
2173 |
2787 |
614 |
128,3 |
|
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим потерям и др. |
1241 |
498 |
-743 |
40,1 |
|
Всего обязательств |
378836 |
385639 |
6803 |
101,8 |
|
Средства акционеров (участников) |
29257 |
29257 |
0 |
0 |
|
Эмиссионный доход |
2 |
2 |
0 |
0 |
|
Резервный фонд |
2085 |
2095 |
10 |
100,5 |
|
Переоценка основных средств |
3988 |
4385 |
397 |
110,0 |
|
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи |
- 1213 |
- 1008 |
205 |
83,1 |
|
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет |
7028 |
-7472 |
-14500 |
-106,3 |
|
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период |
428 |
1076 |
648 |
251,4 |
|
Всего источников собственных средств |
41576 |
43250 |
1674 |
104,0 |
|
Валюта баланса |
420412 |
428889 |
8477 |
102,0 |
Анализируя показатели можно сделать ряд выводов, а именно: в структуре пассивов наибольший удельный вес занимают привлеченные средства (обязательства) банка, что определено сущностью банка и его ролью на рынке.
В анализируемый период они увеличились на 1,8 %. Это позволяет предположить, что при значительном снижении объема привлеченных средств у банка на данном этапе могут возникнуть серьезные проблемы в части формирования ресурсной базы.
Для этого банку необходимо предпринять следующие меры:
-
• выплату процентов по размещенным вкладам авансом с целью компенсации инфляционных потерь;
-
• защита от досрочного изъятия депозитов. Банк в полной мере сможет использовать депозиты населения для расширения среднесрочного и долгосрочного кредитования.
