Проблемы и перспективы развития кредитования сельскохозяйственных товаропроизводителей

Агропромышленный комплекс является крупнейшим межотраслевым комплексом, включающим в себя отрасли, причастные не только к процессу производства, но и к переработке сельскохозяйственного сырья, а так же выводу из него продукции, предоставляемой потребителям. АПК подразумевает под собой взаимодействие сегментов экономики страны в целом и сельского хозяйства в частности, например, осуществление перевозок, хранение, переработка сельскохозяйственного сырья, а так же поставка продукции потребителю.

В современных условиях наблюдается зависимость деятельности сельхозтоваропроизводителей от наличия кредитных ресурсов. Предпосылкой привлечения в агрономический сектор инвестиций является стремление к восстановлению его производственного потенциала, к экономическому и технологическому росту отрасли, техническому и инновационному развитию. Но, стоит отметить, что кредитование сельского хозяйства не берет во внимание специфичные особенности состояния АПК в текущее время. Вследствие чего формируется ряд проблем в системе кредитования организаций агрономического комплекса, а именно: снижение количества выданных кредитов фермерским хозяйствам, ввиду невысокой скорости развития страны, воздействие геополитической обстановки, применение высоких ставок по кредитованию сельского хозяйства, рост кредитных задолженно-стей.[3]

С учетом выявленных проблем, необходимо предпринять ряд таких мер по стимулированию развития кредитования АПК, как:

• —    применение политики по преодолению кризисных ситуаций, которая предотвращает и снижает неблагоприятные воздействия различных групп

факторов воспроизводственного процесса;

• —    организация банка выдачи кредитных средств для агрономического комплекса, чья задача будет основана на предоставлении долгосрочных средств, а так же их размещение по видам деятельности предприятия.

Для большей эффективности следует использовать комплексный подход, с предоставлением большого спектра вариантов. Одной из таких мер является субсидирование процентных ставок по инвестиционным кредитам.

При рассмотрении современной системы и условий кредитования АПК, были установлены пути эффективного функционирования данного вида банковского кредитования. Во-первых, увеличение продуктового ряда в данном виде кредитования, во-вторых, введение и совершенствование «пакета» услуг кредитования, коим является «коробочный» продукт, в-третьих, обнародование заключений об отнесении кредитозаемщика к числу связанных лиц. [1]

Для повышения эффективности кредитования сельхозтоваропроизводете-лей кредитным организациям необходимо увеличить спектр предоставляемых услуг кредитования, включая разработку дополнительные предложений, которые позволили бы расширить круг клиентов, но и удовлетворить их потребности. Для чего необходимо предоставить клиенту не стандартные условия по займу, а «коробочный» пакет кредитования, который подразумевает под собой предоставление заемщику льготы по рассчетно-кассовым операциям, наличие разновидности программ, среди которых он может отобрать для себя более подходящую, что даст возможность ему сэкономить. Такой пакет услуг доведет до минимума затраченное время и количество предоставляемых документов. Можно сделать вывод, этот способ является функциональным, удобным и затрачивающим небольшое количество времени заемщика, при этом позволяет кредитной организации привлечь больше клиентов.

Связанными заемщиками являются лица, организации, у которых финансовое положение взаимозависимо, что может привести к возникновению кредитных рисков. [ 1 ]

Стоит учесть, что на сегодняшний день для ИП и организаций действует упрощенная система налогообложения, которая снижает налоговую нагрузку и облегчает ведение бухгалтерского учета. Ввиду чего, нецелесообразным является использование нетто-активов как показателей взаимосвязи заемщиков. В связи с этим, предлагается учитывать чистые активы для тех, кто ведет бухгалтерский баланс, а выручку - для прочих лиц. Таким образом, связанными заемщиками не являются организации, пользующиеся услугами одного поставщика на рынке сбыта. Данный метод снизить величину кредитных задолженностей. [6]

Возникают ситуации, когда по факту деятельностью заемщиков руководит одно лицо, а на деле компании ведут свою предпринимательскую и финансовую деятельность, что говорит о возникновении между ними неформальной связанности. Данные ситуации довольно распространены и приводят к выводу изучения таких неформальных связей и применению следующих методов: анализ выручки и расходов заемщиков в строке поку-пателей/поставщиков; обзор оборотов по расчетным счетам; изучение кредиторской и дебиторской задолженностей клиента; при наличии долга, анализ источников его погашения.

Так же предлагается такой способ повышения кредитов и устранения кредиторской задолженности, с применением которого для заемщика процентная ставка по кредиту за весь период будет снижаться на 1 -2% в последующие периоды (при условии своевременного погашения задолженности в текущее время). Этот метод станет выигрышным как для заемщика, так и для банка. Для клиента плюсом является то, что выплаты по кредиту снижаются в будущие периоды, а для кредитной организации - снижение объемов просроченной задолженности.

Мировая практика показывает, что при активной государственной поддержке, стабилизируется ситуация в сфере агрономии. В силу чего, государству необходимо выявить механизм развития агрономического комплекса. Который, в свою очередь, будет опираться на правилах конкурирования, которые должны основываться на стабильном и непрерывном поддержании положительных тенденций воспроизводства в сфере АПК. А так же на государственном регулировании, поддержании и контроле, которые должны стать основными направлениями в организации устойчивого воспроизводства.

Исходя из всего вышесказанного, можно прийти к выводу что, развитие и совершенствование сферы сельского хозяйства нужно сочетать несколько принципов:

• —    государственный контроль, ориентированный на защиту сельхоз товаропроизводителя, направленную на усовершенствование отрасли;

• —    использование инноваций в банковской системе кредитования.

Компетентное использование кредитных механизмов, удовлетворяющих нужды сектора АПК позволит достичь финансовой стабильности сельскохозяйственного производителя в жестких условиях рыночной экономики.