Проблемы кредитования малого бизнеса

На современном этапе организации рыночных отношений в процессе закономерного изменения состояния экономики региона, повышается роль малого бизнеса. Являясь значительным элементом рыночной экономики, малый бизнес способствует сглаживанию колебаний экономической конъюнктуры, стимулирует развитие здоровой конкурентной среды, обеспечивает создание новых рабочих мест, содействует формированию среднего класса, в известной степени развивает инновационный потенциал экономики. Решая такие важные задачи в сфере экономики, малый бизнес создаёт условия для ускоренного экономического развития, одновременно помогая государству нейтрализовать некоторые негативные последствия функционирования рыночной экономики, так называемые провалы рынка.

Обращаясь к сущности явления малого предпринимательства (малого бизнеса), следует отметить, что под ним зачастую понимают предпринимательство, опирающееся на деятельность небольших фирм, малых предприятий, формально не входящих в объединения [10].

Анализ опыта многих развитых стран показывает, что особенно в период экономического кризиса малый бизнес становится ориентиром экономического роста [3]. На его реализацию направляются основные ресурсы потенциала развития экономики для обеспечения дальнейшего прогресса национального хозяйства.

В настоящее время сектор среднего и малого бизнеса в нашей стране составляет в среднем треть в структуре валового регионального продукта, обеспечивая 47% налоговых поступлений в бюджет [9].

Малый бизнес на этапе преобразования всей экономической системы является базой для создания рабочих мест в регионе, основой более эффективного удовлетворения потребительского спроса. Данная сфера обеспечивает поступление налогов в бюджеты всех уровней, причем с минимальными временными и финансовыми затратами адаптирует экономику региона к внешним и внутренним факторам и развивается, достигая максимизации своей прибыли.

Структура малых предприятий по экономическим видам деятельности практически не меняется в течение последних лет. Подавляющее большинство малых и средних предприятий занимаются торговлей и общественным питанием (37%), производственным бизнесом (14%), строительством (12%), сельским хозяйством (5,0%), более 32% предприятий сосредоточено в сфере услуг[8].

Несмотря на большое количество положительных аспектов функционирования рассматриваемого сектора экономики, анализ статистики показывает, что предприятий малого бизнеса умирает значительно больше, чем появляется новых. На долю малого и среднего бизнеса в объеме ВВП в нашей стране приходится около 20%, в то время как за рубежом, только по малому бизнесу эта цифра достигает 50%. В развитых странах поддержка некрупных предприятий считается на практике стратегически важной для развития экономики задачей.

Темпы роста числа зарегистрированных индивидуальных предпринимателей в нашей стране остаются низкими - ежегодно их число увеличивается на 4%, в то время как количество индивидуальных предпринимателей (ИП), прекративших свою деятельность увеличивается на 12,4%. По данным Федеральной налоговой службы на сентябрь 2017 года в ЕГРИП зарегистрировано 498,6 тыс. малых предприятий, а прекратили свою деятельность за все время 781 тыс. компаний.

По статистике лишь 3,4% малых предприятий в России живет более трех лет, остальные закрываются раньше указанного срока [1].

Основными причинами такой негативной тенденции являются административные и экономические барьеры. Во-первых, это достаточно сложное и объемное законодательство, которое к тому же довольно часто изменяется. При этом полноценного информирования о происходящих изменениях нет, а использование услуг профессиональных юристов в малом бизнесе сопряжено с достаточно высокими для него издержками. В результате предприниматели часто допускают ошибки и нарушают законодательство, последствием чего становятся высокие штрафы. Согласно данным статистики, подавляющее большинство случаев прекращения деятельности ИП связано с добровольным принятием решения самими предпринимателями о закрытии своего предприятия, незначительная часть фактов прекращения деятельности ИП обусловлена аннулированием документа о праве лица проживать в РФ, наименьшее число случаев закрытия ИП связаны с принуждением предпринимателя к таковому по решению суда.

Так же можно указать следующие факторы, негативно влияющие на развитие малого предпринимательства в нашей стране:

• -    кризисные явления в экономике (за последние два года, по данным экспертов Высшей школы экономики (ВШЭ), масштабы спада экономики составили 10-12%, что сопоставимо с уровнем 2009 года);

• -    существенное снижение реальных доходов населения (в 2017 году, по данным Министерства экономического развития, оно составило 31 тыс. 586 р.), следствием чего является падение потребительского спроса на товары и услуги;

• -    падение курса национальной валюты (по прогнозам аналитиков в 2018 году курс рубля составит 53-59 руб. за доллар и 63-69 за евро) и удорожание импорта;

• -    нестабильность инфляции (по данным Росстата, в 2016 г. уровень инфляции составил 5,4 %, в 2017 г. - 2,5%, прогнозируемый максимальный уровень на 2018 г. - 4,1 %);

• -    имевшее место в недавнем прошлом увеличение ключевой ставки, что повлекло за собой повышение процентных ставок коммерческих банков (за первые три квартала 2016 г. они увеличились в полтора раз а [4]) . Следует, тем не менее, отметить благоприятный для кредитования бизнеса курс на понижение ключевой ставки, взятый недавно Центральным банком России;

• -    недоступность для кредитных институтов страны «дешевых западных денег» параллельно с имеющимся у крупнейших из российских банков внешним долгом (154,017 млрд. долл.; при этом 25,8% внешнего долга России, приходится на банк и [7]) ;

• -    рост масштабов оттока капитала из страны (в 2017 году значение оттока капитала выросло более чем в три раза, и составило 1064 млрд. р. Прогноз на 2018 год может превысить 413 млрд. р. ) [6].

Вместе с тем, одним из острых вопросов современной экономики России является проблема кредитования. О степени ее остроты свидетельствуют как официальные данные, так и факты, представляемые общественными объединениями предпринимателей. Так, по оценкам Министерства экономического развития, потребность малых предприятий в кредитных ресурсах составляет 25-30 млрд. долл., причем она удовлетворена не более чем на треть. По данным Общероссийской общественной организации «ОПОРА России», 30% предпринимателей практически не имеют доступа к заемному финансированию, а для 44% привлечение кредитов сопряжено с большими трудностями.

Проблемы кредитования малого предпринимательства можно рассматривать как с точки зрения кредиторов, так и заёмщиков. Так в исследовании Гончаровой О.Ю. рассматриваются такие типичные проблемы, с которыми сталкиваются организации, кредитующие предприятия малого бизнеса, как высокие риски кредитования, обусловленные непрозрачностью малого бизнеса; неудовлетворительное качество залога; неразвитость системы государственного субсидирования кредитов; недостаточность ресурсной базы у банков для предоставления долгосрочных кредитов; отсутствие у заёмщиков кредитной истории; большие операционные расходы, связанные с рассмотрением заявок на кредитование; отсутствие эффективной системы страхования рисков; небольшая доля субъектов малого предпринимательства, включенных в федеральные и региональные программы поддержки; существенные масштабы нецелевого использования бюджетных денежных средств, которые выделяются на поддержку малого бизнеса; отсутствие должной поддержки субъектов малого предпринимательства со стороны отраслевых министерств и ведомств [2].

С другой стороны и сами заёмщики в лице предприятий малого и среднего бизнеса также сталкиваются с рядом проблем: чрезмерно высокие проценты по кредитам; большая продолжительность времени рассмотрения заявки на кредитование; невыгодность самих условий кредитования, определяемых банком (приоритет краткосрочных кредитов, требование 200 % залогового обеспечения); необходимость предоставления большого пакета документов и др.

В рамках государственной поддержки среднего и малого предпринимательства Министерство экономического развития РФ реализует среди прочего специальную программу по предоставлению субсидий из федерального бюджета бюджетам субъектов РФ для оказания поддержки предпринимателям на региональном уровне. Программа действующая с 2005 года, в настоящее время включает ряд мер, состоящих из 20 мероприятий, направленных на удовлетворение потребностей предпринимателей в финансовых, имущественных и информационных ресурсах. Инфраструктура поддержки малого и среднего предпринимательства в регионах, создаваемая в рамках реализации указанной программы, включает фонды содействия кредитованию, микрокредитные организации, региональные центры инжиниринга, центры инновации социальной сферы, центры поддержки предпринимательства, многофункциональные центры для бизнеса, бизнес-инкубаторы и пр. Помимо этого, в целях развития молодёжного предпринимательства, Минэкономразвития выделяет субсидии на создание Центров молодёжного инновационного творчества [5].

Для оказания финансовой поддержки малому и среднему предпринимательству, обеспечения доступа предпринимателей к кредитным ресурсам, развития системы предоставления поручительств и независимых гарантий предпринимателям в рамках реализации помянутой программы предусмотрены мероприятия по созданию и развитию фондов содействия кредитованию (гарантийных фондов, фондов поручительств). Помимо этого, для увеличения возможностей региональных гарантийных организаций разработаны основные положения Стратегии развития Национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства на период до 2020 года. Данная Стратегия предполагает совершенствование процесса взаимодействия с предпринимателями, разработку новых гарантийных продуктов. Трёхуровневая целевая модель оказания гарантийной поддержки субъектам среднего и малого предпринимательства предполагает реализацию «Программы 6,5», которая направлена на снижение процентной ставки по кредитам для предпринимателей. Для средних предприятий размер процентной ставки для конечного заёмщика не должен превышать 9,6 %, и для малых предприятий – не более 10,6 %.

Кроме того, значительная потребность в займах наблюдается у микробизнеса, который часто не имеет возможности использовать традиционные банковские продукты, поскольку не имеет кредитной истории, нуждается в небольших кредитах, находится в удалённых районах и пр. Для решения этой проблемы в рамках программы предусмотрено развитие микрокредитных организаций и предпринимательского финансирования.

Обратимся к практике банковского кредитования малых предприятий в региональном аспекте. Здесь следует отметить, что компании, зарегистрированные как ООО, не могут оформлять потребительский кредит по сравнению с ИП. Поэтому выбор возможных кредитов у них небольшой: это может быть овердрафт (одобренный банком кредит переводится на расчётный счёт, может быть использован на поддержку оборота компании, на устранение недостачи в кассе, платёжных оборотов), кредитная линия (используется для расширения бизнеса, приобретения новых фондов; может быть возобновляемой и не возобновляемой; кредит предоставляется в безналичном виде; программа кредитования может быть нецелевая, но кредитная организация может контролировать расходование заёмных средств), инвестиционный кредит (условия по нему более жёсткие, чем по другим кредитам, требует сбора множества документов, разработку инвестиционного плана, отражающего способы увеличения доходов).

Кредиты малому и среднему бизнесу в настоящее время предоставляются в разных банках на разных условиях. Так, например Сбербанк предлагает кредиты до 5 млн. р. по ставке 16 %, «Алфа - Банк» готов предоставить кредиты до 6 млн. р. под 17 % годовых, банк ВТБ кредитует предпринимателей малого бизнеса на сумму до 4 млн. р. по ставкам от 14,5 %.

Кредиты на развитие бизнеса для ООО предоставляется при соблюдении определённых требований: штат организации не должен превышать 100 человек, прибыль в год должна составлять не более 400 млн. р., бизнес безусловно должен быть легальным и зарегистрирован в РФ; организация должна иметь хорошую кредитную историю; возраст учредителей должен быть в диапазоне от 23 до 65 лет.

Процентные ставки по кредитам определяются индивидуально для каждого заёмщика. При этом плата за пользование кредитными ресурсами зависит от платёжеспособности клиента, периода финансирования, валюты кредита, наличие залога или поручительства. В настоящее время базовые ставки составляют от 14,5 до 17 % в год. По льготным программам от государства есть возможность взять кредит и под 9,6 % годовых.

Сроки кредитования по стандартным программам составляют до 3 лет. В ряде случаев действует более длительное время кредитования. Досрочное погашение также возможно, но иногда предусматривает дополнительную комиссию со стороны банка.

Исходя из выше сказанного, очевидно, что оформление кредита на развитие малого бизнеса может быть сопряжено с рядом трудностей.

Рассмотрим статистические данные о кредитовании малого бизнеса в Российской Федерации.

Портфель кредитов малого бизнеса в 2016 году показал отрицательную динамику, сократившись почти на 9% до 4,5 трлн. р. (за 2016 год спад составил 5%). Несмотря на снижение объема просроченной задолженности (минус 4,5% по сравнению с уровнем по состоянию на 1 января 2017 года), доля просроченной задолженности по кредитам малого и среднего бизнеса остается высокой: 13,2% на 1 января 2018 года (против 13,6% на 1 января 2016 года).

Однако за последние несколько лет для оживления спроса со стороны предприятий малого бизнеса были приняты различные меры государственной поддержки. К наиболее эффективным мерам можно отнести программу стимулирования импортозамещения, расширение доступа малых предприятий к государственным закупкам и развитие упомянутой Национальной гарантийной системы.

Основным элементом системы поддержки предпринимательства является АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства», главной целью которой отмечают формирование стимулов, способствующих расширению рынка финансирования малого бизнеса и единого информационного поля для его поддержки, увеличение объемов и улучшение условий финансирования предпринимателей.

Основными моментами стратегии развития малого бизнеса до 2030 года являются – увеличение доли предприятий малого бизнеса в госзаказе с 18% в 2016 году до 25% в 2018 году, создание единого финансового сервиса для малого бизнеса по всем возможным источникам поддержки и введение единых стандартов кредитования.

Главную долю в отраслевой структуре кредитов, выданных малому бизнесу в 2016 году занимает торговля (порядка 50%), доля обрабатывающих производств составляет 15%, на строительную отрасль приходится около 9%. В региональном разрезе по объему выданных предприятиям малого бизнеса кредитов лидирует г. Москва – 23% в общей структуре по итогам 2017 года (против 29% в 2016 году). По Приволжскому и Центральному (без учета г. Москвы) федеральным округам доля выданных кредитов составляет 16% - значительных отличий с предыдущим периодом не наблюдается.

В целом в 2017 г. объемы выдачи кредитов малому бизнесу снизились на 3% (в сравнении с показателем за предыдущий период) и на конец года составили 5,3 трлн. руб.

В сложившихся условиях особое внимание необходимо уделить совершенствованию системы кредитной поддержки малого бизнеса. Анализ зарубежного опыта кредитной поддержки малого предпринимательства показывает, что общим для всех зарубежных схем кредитования малого бизнеса является активное участие государства как в обеспечении правовых гарантий деятельности субъектов кредитной сделки, так и в предоставлении конкретной финансовой помощи. При этом возможно использование различных механизмов:

• -    кредитование малого предпринимательства на льготных условиях, предполагающих низкие процентные ставки;

• -    предоставление субсидий для погашения процентов по кредитам;

• -  система гарантирования возврата заёмных средств, развитие

государственного гарантийного института;

• -  льготное кредитование инновационных проектов по низким

процентным ставкам;

• -    предоставление особых льгот по кредитованию малым предприятиям, которые находятся в стадии становления, субъектам малого и среднего предпринимательства, имеющим инновационную направленность своей деятельности;

• -    стимулирование развития обществ взаимного кредитования и др.

Дадим краткую характеристику особенностей кредитования предпринимательства на Дальнем Востоке нашей страны.

На сегодняшний день Дальний Восток является крупным экономическим районом, занимающим стратегически важное геополитическое положение для России. Этот регион обладает огромными, имеющими экспортную ценность природными ресурсами, но для освоения богатств, особенно в экстремальных природно-климатических условиях, требуются значительные капиталовложения, на которые способны в сегодняшней ситуации исключительно крупные игроки федерального и даже международного уровня.

Вместе с тем, уровень жизни в регионе, демографическая ситуация зависят от комфортности территории проживания. Создавать и развивать эту комфортность целесообразно малому бизнесу, который настроен на развитие в конкретном регионе.

Существенным достижением в этом направлении является законопроект о создании на Дальнем Востоке территорий опережающего социально-экономического развития (ТОСЭР). Речь идет о создании территорий, на которых должны действовать особые правовые режимы осуществления предпринимательской деятельности.

По оценкам Министерства по развитию Дальнего Востока, объем валового выпуска резидентов ТОСЭР достигнет к 2020 году 727 млрд. р. Также планируется создание более 37 тыс. новых рабочих мест.

На данный момент особые правовые режимы среди прочего предполагают кредитование организаций розничной и оптовой торговли, работающих на Дальнем Востоке, под 6,5% годовых.

Главным условием кредитования является максимальная ставка для конечного заемщика: малые и средние компании, а также индивидуальные предприниматели должны платить банкам не более 6,5 процентов годовых. Еще до 3,5 процентов кредитные организации получат в форме субсидии из федеральной казны.

Помимо этого предполагается увеличение суммы займа. Согласно программе субсидирования, одному заемщику для пополнения оборотных средств на срок до трех лет может выделяться от 3 до 100 млн. р. Кредиты на реализацию инвестиционных проектов, предусматривающих приобретение или создание основных средств (закупку чаще всего дорогостоящего оборудования, строительство, реконструкцию, модернизацию зданий и сооружений), предоставляются на срок до десяти лет и не могут превышать миллиарда рублей.

Отметим, что ранее действующая программа предусматривала выделение займов в сумме не менее пяти млн. р. для малых предприятий по ставке до 10,6 % годовых, для средних предприятий - до 9,6 % годовых.

Таким образом, малый бизнес, являющийся одной из основ экономического развития на ближайшие несколько лет, становится доступнее - упрощается процесс вхождение в бизнес, а именно решается проблема финансирования малых предприятий. Создаются программы для наиболее выгодного кредитования, что в свою очередь позволяет предпринимателям создавать все больше наиболее выгодных предприятий, и что в конечном итоге может повысить не только уровень экономики в регионе, но и в стране в целом.

Создание благоприятных условий для развития малого бизнеса, осуществляемое как на федеральном, так и на региональном уровнях, позволит более эффективно использовать преимущества данного сектора экономики, а именно максимально полно использовать потенциал малого бизнеса для оптимизации развития национальной экономики.