Проблемы кредитования субъектов малого бизнеса в России

Малый бизнес является неотъемлемым, объективно необходимым элементом любой развитой хозяйственной системы, без которого экономика и общество в целом не могут нормально существовать и развиваться. Сектор малого предпринимательства способен создавать новые рабочие места, а, следовательно, может обеспечить снижение уровня безработицы и социальной напряженности в стране.

По моему мнению, основные проблемы кредитования малого бизнеса в нашей стране возникают из-за его непрозрачности. Также не менее важной проблемой является отсутствие достаточно существенных залогов из-за того, что многие представители малого бизнеса не располагают ликвидным имуществом для предоставления его в банк в виде залога. Немаловажной проблемой можно назвать и недоверие со стороны кредиторов к малому бизнесу потому, что большинство малых предприятий на рынке ведут свою деятельность непродолжительный промежуток времени по сравнению с крупными предприятиями. Если же рассматривать точку зрения самих предпринимателей, то проблемы кредитования в банках возникают из-за их слишком жестких условий и высокой стоимости кредита для малого бизнеса.

Позитивная финансовая отчетность, безупречная кредитная история, строгие требования, предъявляемые к залогу, — все это существенно влияет на возможности малому и среднему предпринимательству получить кредит на развитие бизнеса. В связи с ужесточением подхода к предъявляемой бизнесменами прозрачности ведения дел, в настоящий период времени банки практически не осуществляют выдачу займов. Исключение составляют субъекты предпринимательской деятельности, которые в кризисных условиях подтвердили свою платежную дисциплину и теперь могут рассчитывать на кредитные лимиты.

Даже если все процентные ставки устраивают и все основные и дополнительные документы находятся в полном порядке, чтобы получить кредит на развитие бизнеса, обязательно предоставление обеспечения займа — ликвидный залог. В виде удовлетворяющего банк залога могут выступать: оборудование, недвижимость, автотранспорт, товар в обороте. Сразу хочется оговориться, что стоимость предоставляемого в залог имущества оценивает банк. Его оценка будет существенно отличаться от рыночной и на основании этой оценки, возможно, банк потребует дополнительного поручительства. Так же должно присутствовать, обязательное страхование предоставляемого залога.

Особую значимость в современных условиях приобретает анализ кредитоспособности, представляющий собой комплексный экономический анализ и требующий внимания как со стороны кредитора, так и со стороны заемщика. Основная цель анализа кредитоспособности заемщика заключается в определении его возможности в установленный кредитным договором срок вернуть кредит и проценты по нему.

Российские теоретические методы оценки кредитоспособности включают в себя:

• -    прогнозные, которые позволяют различать заемщиков по вероятности их банкротства;

• -    рейтинговые, которые распределяют заемщиков в зависимости от их категории, на основе расчетных финансовых коэффициентов и уровня их значимости.

На основе указаний Банка России каждый коммерческий банк самостоятельно выстраивает для себя рейтинговую систему оценки кредитоспособности клиентов, включая в нее разные показатели.

Достоинства и недостатки российских методов оценки кредитоспособности предприятий приведены в таблице 1.

Таблица 1 Достоинства и недостатки российских методов

№ п.п	Методики	Российские
	Наименование	Достоинства	Недостатки
1	Рейтинговая оценка (общая сумма баллов)	Позволяет    лучше распознать заемщика	1.    анализ кредитоспособности является незавершенным, в связи с тем что не принимается во внимание деятельность заемщика 2.    трудность оценки будущей кредитоспособности заемщика
2	Множественный дискриминантный	Научная теоретическая   база	1. применение метода требует широкой репрезентативной выборки по различным

	анализ	как     обоснование кредитоспособности	направлениям деятельности. 2.    для расчета коэффициента регрессии не достаточно числа обанкротившихся фирм 3.    не уделяется внимание влиянию «качественных» факторов
3	Анализ кредитоспособности на           основе финансовых коэффициентов	Простота использования    на основе     заданной схемы  расчетов  и формул.	1.    формируется на основе сведений об остатках 2.    показывает состояние заемщика в прошлом. 3.    отражает движение оборотных средств.
4	Анализ кредитоспособности на основе денежных потоков	Метод         дает представление     о ликвидности предприятия, движении       его денежных средств на счете.	Метод не отражает взаимосвязи полученного финансового результата и динамики величины денежных средств.
5	Методика, основанная       на анализе    делового риска	Метод     позволяет определять    объем источников погашения ссуды.	Методика находится в стадии разработки и до сих пор не адаптирована к банковской практике. Данный способ недостаточно распространен из-за большого объема
6	Методика, разработанная специалистами Ассоциации российских банков	Оценивает заемщика по различным направлениям, с учетом хозяйственной деятельности	Недостатками методики являются невозможность ее применения для оценки кредитоспособности при долгосрочном кредитовании и то, что не учитываются иные факторы риска, действие которых может проявиться в будущем.
7	Методика Сбербанка РФ	Анализ    заемщика производится      с учетом, количественной, качественной      и рейтинговой оценки. Используется комплексный подход	незначительны

Рейтинговая оценка (общая сумма баллов) рассчитывается посредством умножения значения показателя на коэффициент значимости или вес в интегральном показателе. Данный метод присваивает определенный рейтинг заемщику. С предприятиями каждого рейтинга кредиторы по-разному строят свои кредитные отношения[21]. По мнению автора, для предотвращения недостатка, связанного с трудностью оценки будущей кредитоспособности заемщика, следует учитывать влияние будущих структурных изменений в экономике, оказывающих влияние на деятельность заемщика, с учетом объемов и сроков предстоящих доходов и погашением задолженности.

Для оценки качества потенциальных заемщиков при помощи статистических методов применяются прогнозные модели. Во множественном дискриминантном анализе математическая функция учитывает некоторые параметры и факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика.

Наиболее известными моделями дискриминантного анализа являются модели Альтмана и Чессера. По мнению автора, применение данных методик в российской банковской сфере на сегодняшний день не распространено ввиду нецелесообразности применения зарубежных моделей в отечественных условиях и необъективности получаемых результатов.

В отечественной практике российских банков применяется анализ кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов и денежных потоков. Методика анализа на основе финансовых коэффициентов включает в себя следующие группы коэффициентов[22]:

• -    коэффициенты ликвидности;

• -    коэффициенты эффективности использования активов;

• -    коэффициенты финансового левериджа;

• -    коэффициенты прибыльности (рентабельности).

Информационной базой для расчета финансовых коэффициентов являются финансовая (бухгалтерская) отчетность предприятия, расшифровки предприятия о сроках дебиторской и кредиторской задолженности, плановые расчеты предприятия: бизнес-проекты, технико-экономические обоснования для получения ссуды и др.

На сегодняшний день большинство российских финансово-кредитных организаций (ОАО «Сбербанк России», ОАО «Альфа-Банк», ОАО «Банк Уралсиб», ОАО АКБ «Связь-Банк», ЗАО «Промсвязь-банк» и др.) используют данную систему оценки.

Как видно из данных таблицы 2, кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей является приоритетным направлением развития банковского сектора для России. Доля кредитов в общей суме выданных ссуд юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям на 1.01.2014 г. составила 83,9%, 66,6% и 60,3% соответственно.

Таблица 2.

Структура выданных кредитов банковским сектором Российской Федерации по состоянию на 1.01.2014 г.*

Показатели	млн руб.	в %
Всего выданных кредитов, в том числе:	22722,7	100
1) юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям	14516,6	63,7
2) кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства, в том числе: индивидуальным предпринимателям	9855,8 1900,4	43,3 8,4
3) физическим лицам	8256,1	36,3

* Источник: Бюллетень банковской статистики Центрального банка России. – 2014. – № 1 (65). – С. 59–60.

Анализ структуры выданных кредитов кредитными организациями России показал, что коммерческие банки региона достаточно активно кредитуют субъектов малого и среднего бизнеса. Удельный вес предоставленных кредитов малому и среднему предпринимательству составляет более 43% от общего объема выданных ссуд. Вместе с тем на долю кредитов индивидуальным предпринимателям приходится всего лишь 8,4%.

Из общей величины кредитов предоставленных юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, кредиты субъектам малого и среднего предпринимательства на 1.01.2014 г. составили 67,9%. За 2013 год их объем возрос на 31,9%.

В современных условиях развития экономики получение кредита с целью развития бизнеса является зачастую единственной возможностью для небольших предприятий не только провести различные мероприятия по модернизации и инновации, но и пополнить свои оборотные активы, для сохранения предприятия на плаву.

Несмотря на видимую активизацию банков в сегменте предоставления услуг по кредитованию малого бизнеса, многочисленные конференции и рекламные призывы, фактическое получение кредита происходит не часто. Рассмотрим основные проблемы кредитования малого бизнеса с разных точек зрения.

Основные проблемы выдачи кредитов для малого бизнеса с точки зрения банков

• •    Непрозрачность ведения бизнеса этого сегмента предпринимательской деятельности;

• •    Проблемы с экономической и юридической грамотностью большинства руководителей малых предприятий;

• •     Фактическое отсутствие ликвидных залогов у субъектов малого

предпринимательства;

• •     Отсутствие реальной гарантированной государственной поддержки

сферы малого бизнеса;

• •     Риски не возврата кредита по оценкам экспертов увеличивается в

нашей стране ежегодно.

Основные проблемы выдачи кредитов для малого бизнеса с точки зрения субъектов этого сегмента предпринимательской деятельности

• •     Высокие кредитные ставки, почти полное отсутствие льготных

кредитов и «кредитных каникул» для начинающих предпринимателей;

• •     Очень жесткие условия и недостаток информации при получении

кредита;

• •     Длительные сроки рассмотрения заявки;

• •     Отсутствие реальной гарантированной государственной поддержки

сферы малого бизнеса;

• •     Невозможность получить кредитную поддержку на развитие

бизнеса "с нуля";

В последние несколько лет среди главных участников рынка финансирования предприятий малого бизнеса выделяются две группы банков. Это региональные банки, часто небольшие, укрепившиеся в этом сегменте деятельности, хорошо знающие специфику и структуру экономики своего региона, и крупные банковские филиалы целенаправленно работающие с субъектами малого бизнеса. Ангажированность и бюрократия в обоих вариантах имеет место, но есть и положительные моменты. Местные банки часто идут навстречу своим постоянным клиентам, а банковские филиалы крупных структур имеют возможность предоставления льгот и официальных пролонгаций.

Главное – процесс движется, взаимопонимание достигается, и надежда на улучшение условий кредитования предприятий малого бизнеса есть.

Банкиры уверяют, что они открыты для сотрудничества с малым бизнесом, однако предприниматели это отрицают, жалуясь, что кредит им получить в банке так сложно, что проще занять на «черном» рынке.

Малому и среднему бизнесу в нашей стране необходимо дальнейшее развитие по целому ряду направлений. Сюда можно отнести создание новых кредитных программ, совершенствование системы оценки предприятий малого и среднего бизнеса, улучшение условий кредитования, снижение процентных ставок и так далее. Однако, несмотря на высокие темпы роста, объемы кредитования малого и среднего бизнеса в России, по оценкам экспертов, смогут догнать объёмы кредитования в развитых странах не ранее, чем через 15 лет.