Проблемы обеспечения возвратности банковских ссуд

В настоящее время банковская система представляет собой важнейшую и неотъемлемую структуру рыночной экономики. Банки, являясь посредниками в перераспределении капиталов, влияют на повышение общей эффективности производства. Однако в последнее время наметилась тенденция увеличения объемов просроченных кредитов, что отрицательно сказывается на результатах функционирования финансовокредитных учреждений. Поэтому обеспечение возвратности банковского кредита является оной из основных задач, которая стоит перед кредитной организацией.

Кредитными учреждениями предоставляют как обеспеченные и необеспеченные кредиты. При этом к обеспеченным кредитам относятся залоговые, гарантированные и застрахованные кредиты, а к необеспеченным – кредиты, которые предоставляют под повышенный процент, или же те виды кредитов, которые могут быть предоставлены надежным клиентам [1, 2].

Зачастую обеспеченные кредиты имеют целевое назначение (приобретение имущества, автотранспорта, пополнение товарноматериальных запасов в обороте). При этом залогом может выступать либо какая-либо собственность заемщика, либо приобретаемое имущество, которое в случае невыплаты кредита переходит в собственность к банку [6].

Гарантированные кредиты – это займы, выдаваемые под гарантии других юридических или физических лиц. Эти кредиты используются для удовлетворения различных потребностей заемщика, то есть их целевое использование не всегда подтверждается. В этом виде кредитования гарант берет на себя ответственность обеспечить возврат денежных средств при невозможности заемщика погасить задолженность.

Застрахованные кредиты имеют более высокую процентную ставку, так как она включает в себя страховку по выплате кредита [8, 11].

При рассмотрении возможности выдачи кредита физическим лицам банки изучают обеспечение возвратности кредита, требуя от заемщика дополнительные документы. Как правило, заемщику необходимо представить справку о своих доходах, а также информацию о месте работы. При выдаче необеспеченных кредитов некоторые банки требуют только удостоверение личности и один любой дополнительный документ.

При выдаче кредитов юридическим лицам банк учитывает, как правило, оборот компании, имущество, имеющееся в собственности, репутацию и период функционирования компании.

Ситуация с просроченной задолженностью на протяжении последних 4 лет несколько изменилась. Изменение ситуации объясняется очень быстрым ростом портфеля выданных ссуд [4].

Динамика объемов кредитования юридических и физических лиц представлена на рисунке 1, а динамика объема имеющейся задолженности по различным видам кредитования на рисунке 2.

• □    Юридические лица и индивидуальные предприниматели □ Физические лица

Рисунок 1 – Динамика объема выданных кредитов (на начало года), млн. руб.

На основании сведений рисунков 1 и 2 можно отметить, что исследуемый период активность заемщиков как юридических, так и физических лиц не снижалась.

• □    Юридические лица и индивидуальные предприниматели □ Физические лица

Рисунок 1 – Динамика объема задолженности по кредитам (на начало года), млн. руб.

При получении кредитов заемщики не всегда в полной мере понимают степень ответственности за просрочку исполнения своих обязательств. Поэтому происходи не только постоянный рост текущей задолженности, платежи по которой поступают своевременно, но и просрочено. Рост проблемной задолженности является наиболее важной проблемой, стоящей перед банками и требующей решения.

В целом по России за период с 2010 по 2014 гг. наблюдалась тенденция к нормализации ситуации с просроченной задолженностью, ее удельный вес в общем объеме выданных кредитов снизился, что иллюстрирует рисунок 3. На 1 января 2014 года доля просроченной задолженности в кредитном портфеле физических лиц составила 4,42%, а юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – 4,31%, тогда как на 1 июля 2010 года она составляла 7,46 и 6,24% соответственно [9].

6,04

I I Объем задолженности по кредитам, млрд. руб.

Доля просроченной задолженности, %

Рисунок 3 – Динамика общей задолженности и просроченной по кредитам, предоставленным юридическим и физическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям (на начало года)

В марте 2014 года рост просрочки по розничным кредитам превысил темп роста кредитования в этой сфере и составил 1,7%, просроченная задолженность по корпоративному портфелю выросла на 1,3%. Доля просрочки в портфеле банков в розничном сегменте составила, по данным Банка России, 4,9%, в корпоративном – 4,2% [12].

Информация Объединенного кредитного бюро еще более пессимистична: в марте 2014 года уровень просроченной задолженности граждан достиг рекордного значения за последние 4 года и составил 7,25%. Так, последний раз доля просроченных кредитов от общего количества займов, предоставленных гражданам, превышала 7% в марте 2010 года (тогда показатель был равен 7,52%). В марте 2012 года показатель был равен 6,43%, в марте 2013-го – 6,28% [12].

В соответствии с данными коллекторского агентства «Секвойя кредит консолидейшн» самую высокую просрочку показывают потребительские кредиты – 15,2%, на втором месте – POS-кредиты (14,9%), на третьем – залоговые (14,4%). Объем просроченной задолженности по автокредитам по итогам первого квартала текущего года составил 47,6 млрд руб., что на 30% превышает аналогичный показатель прошлого года [7]. Наиболее стабильными платежами остаются платежи по ипотечным кредитам [5, 10]. В этом виде кредитования прирост объема просроченной задолженности составил лишь 2,98%, что соответствует показателю 2013 года, так с марта прошлого года объем просроченных платежей по данному виду кредитования не превысил 3,5% и варьировал в пределах 2,96% и 3,10%.

Причины возникновения просроченной задолженности могут иметь различную природу, но главными в России все же остаются экономические основания.

В большинстве случаев причиной просрочки платежей является нехватка финансовых ресурсов у заемщика. Поэтому компаниям и физическим лицам приходится определять степень важности и срочности платежей, создавая их очередность. Всегда есть платежи, просрочка по которым может принести к довольно существенным негативным последствиям и платежи, которые можно временно отложить. Задача заемщика состоит в том, чтобы правильно провести оценку всех свои платежей, классифицировав их по степени важности, а кредитного учреждения – убедить заемщика в том, что задолженность по кредиту относится к первой группе платежей.

В некоторых случаях причиной просрочки может стать необязательность заемщика. Должник в силу своих личных качеств или других обстоятельств не выполняет в срок свои обязательства. Иногда должник имеет средства, не отказывается платить, но не платит вовремя. Некоторые организации и физические лица сознательно выбирают подобную линию поведения – оплачивать счета после пятого напоминания. Использование «чужих денег» дает возможность удовлетворить более насущные проблемы заемщика, даже в том случае, когда за просрочку предусмотрены штрафные санкции [13].

Иногда причиной просрочки является криминальный характер действий заемщика. Заемщик, являясь представителем преступного мира, или курируемый такой структурой, получает кредит, даже и не думая рассчитываться по нему. В этом случае кредитор становится жертвой мошенничества или другого преступления.

Другой группой причин могут быть форс-мажорные обстоятельства или действия непреодолимых сил. В качестве таких факторов могут выступать не только природные катаклизмы и стихийные бедствия, аварии и другие техногенные катастрофы, но и деятельность государственных органов.

Работа с проблемной задолженностью является неприятной, но неизбежной стороной кредитной деятельности банков. Каждый банк самостоятельно определяет критерии отнесения задолженности к проблемной, разрабатывает методы ее выявления и мониторинга, способы работы с заемщиками по взысканию долгов.

В настоящее время качество кредитного портфеля банков несколько ухудшилось, поэтому необходимо постоянно совершенствовать внутрибанковскую процедуру работы с проблемной задолженностью [3] .

Так в банке при работе с проблемной задолженностью должен быть определен жестко регламентированный порядок взаимодействия структурных подразделений и сотрудников, оптимизирующий трудозатраты на достижение результата и снижающий риск принятия неверных управленческих решений при работе с такой задолженностью.