Проблемы построения системы риск-менеджмента в России и пути их решения

Ускорение темпов развития в компаниях современной экономики вынуждает высшее руководство иметь дело с огромным количеством сложных рисков, которые существенно влияют на их деятельность. Причиной неопределенности в условиях рыночной экономики становятся такие факторы, как:

• -    НИОКР и Internet;

• -    ускорение расчетов в реальном времени;

• - обеспечение сохранности и достоверности информации;

• - глобализация мировой экономики;

• -    появление сложных финансовых инструментов;

• - изменение организационных структур в результате реинжиниринга деятельности, слияний и поглощений компаний;

• - растущие ожидания потребителей товаров и услуг.

Эти факторы стимулируют значительные преобразования, а также создают рискованную атмосферу бизнеса. В книге Томаса Л. Бартона, Уильяма Г. Шенкира, Пола Л. Уокера «Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься. Практика ведущих компаний» содержится следующее утверждение: «Экономическая неопределенность-это расплата за рост». Чтобы добиться успеха, предприятия должны искать такие возможности, «где действие неопределенности и роста самые сильные» [1, c. 23-24].

В последний год российская экономика подвергалась влиянию таких негативных факторов, как стремительное падение цен на нефть, серьезное обесценивание рубля, активно растущая инфляция, санкции, ограничившие ведение международного бизнеса российскими компаниями. Говорить о стабилизации в экономической и политической сферах пока не приходится. Никогда ранее построение эффективной КСУР (комплексной системы управления рисками) в российских компаниях не имело такого важного значения для обеспечения прибыльности и выживания в новых условиях ведения бизнеса, как сегодня.

Еще недавно считалось, что решение данной проблемы- это дело далекого будущего для отечественных компаний, поскольку является довольно затратным и длительным по окупаемости процессом. Однако уже сегодня, столкнувшись с целым рядом непредвиденных рисков, все больше компаний сознали всю выгоду от комплексного управления рисками и начинают активно внедрять данную систему у себя в организациях. Актуальность внедрения КСУР в отраслях промышленности России представлена в таблице 1.

Таблица 1

Система риск-менеджмента в отраслях промышленности России [3, с.30]

Наименование отрасли	Система управления рисками
	интегрированная	фрагментарная
Машиностроение	+
Нефтяные и нефтегазовые компании	+
Фармацевтика	+
Электроэнергетика	+
Металлургия	+
Банковские структуры	+
Страховые организации	+
Инвестиционные институты	+
Оптовая и розничная торговля		+
Сельское хозяйство		+
Строительство		+
Легкая и пищевая промышленность		+

Однако у многих российских компаний на первых этапах внедрения систем управления рисками, в связи с отсутствием видимых эффективных результатов, все еще прослеживается тенденция приостановки или замораживания хода процесса [4, с. 22].

В какой-то степени это обусловлено излишне формальным подходом к построению систем управления рисками, созданием громоздких «недействующих» политик и концепций, базированных на самых лучших, основополагающих принципах мировой практики, но без учета специфики ведения бизнеса в России.

В нашей стране пристальное внимание риск-менеджменту стали уделять в 2003 году, с образованием специализированной организации «Русское общество управления рисками». Таким образом, если деятельность «РусРиска» продолжается уже более 12 лет, то на Западе такие организации ассоциации существуют свыше 35 лет [6].

По словам Виктора Верещагина, президента общества «РусРиск»: «Проблема построения эффективной КСУР в России в том, что создание таких систем могут позволить себе только очень крупные, солидные корпорации, в отличие от малого и среднего бизнеса, для которого данный процесс является достаточно затратным и период окупаемости для него будет довольно длительным. Поэтому руководство многих организаций расценивает финансирование мер по борьбе с рисками как ненужные затраты, а не как инвестиции в конкурентоспособность компании» [6].

Глобальная трансформация бизнеса ведет к усложнению и расширению картины рисков. Поэтому руководители компаний, коренным образом меняют стратегию и направление ведения деятельности, и все чаще прибегают к таким средствам как слияния и поглощения, разработка новых бизнес-моделей, выход на новые географические рынки, масштабный аутсорсинг, внедрение новый ИТ, организационный реинжиниринг, оптимизация цепочки создания стоимости, перевод в оффшор и т.д. [3, c.29]. Многие компании, для того чтобы снизить риск международного ведения бизнеса, а также воспользоваться преимуществами логистики и ее стоимостью в России, возвращают производство на отечественные рынки. Вступление России во Всемирную торговую организацию сулит российским товаропроизводителям ужесточением конкуренции теперь не только на внешнем рынке, но и на внутреннем товарном рынке, и, как следствие, проявится в росте операционных и финансовых рисков в их деятельности.

На основе панельных исследований, проведенных в 2014 году, Европейская федерация риск-менеджмента «FERMA» выделила 10 TOP- рисков, которым подвержены российские компании, представленных на рисунке 1.

• ■    Человеческие ресурсы

  
  
  

• ■    Экономические условия

• ■    Политические

• ■    Рыночные риски

• ■    Кредитные риски

• ■    Кризис ресурсов

• ■    ИТ-риски

• ■    Стратегический менеджмент

• ■    Менеджмент качества

• ■    Репутационные риски

Рис. 1. Ключевые риски российского бизнеса [4, c.23]

Как видно на рисунке 1, значительная часть существующих проблем классически связана с: недостаточностью или низкой квалификацией персонала; сильным давлением на бизнес со стороны государства, как регулятора, что проявляется в частых поправках законодательства, под которые не успевают подстроиться не только малый и средний бизнес, но и крупные компании. С другой стороны, результаты исследования показывают то, что существенное влияние оказывают не конкретные структуры, а условия для бизнеса в стране в целом- страновой риск, отражающийся в процентных и ставках на заемные средства, уровне инфляции, валютных колебаниях и т.д. [2, c.14].

Исследование подверженности отечественных компаний различным рискам дает возможность сформулировать основные барьеры, препятствующие построению эффективной КСУР в России. Рассмотрим их подробнее на рисунке 2.

Рис. 2 . Барьеры для развития риск-менеджмента в России [2, c.15]

Другими значимыми факторами низкого уровня развития системы управления рисками в России является отсутствие развитого и стабильного рынка финансовых инструментов и общий низкий уровень культуры риск-менеджмента [2, c.15]. Для преодоления вышеперечисленных барьеров российским компаниям следует переходить от функционального к риск-ориентированному управлению, т.е. работа не с последствиями наступления рисковых событий, а внедрение превентивных мер. К сожалению, в России риск-менеджмент пока воспринимается больше как очередная бюрократическая процедура, и реализуется формально «для галочки».

По результатам исследования, проведенного компанией «KPMG», были выявлены наиболее существенные внутренние и внешние факторы, способствующие развитию риск-менеджмента в России, представленные на

производственные компании финансовые организации

Рис. 3. Актуальные причины внедрения КСУР в российских компаниях

Актуальными решениями проблем российского риск-менеджмента становятся:

• -    необходимость повышения устойчивости компании к возникающим рискам, путем внедрения гибких схем предупреждения, планирования сценариев развития рисковой ситуации;

• -    разработка комплекса инструментов реагирования на риски, минимизации их негативных и максимизации позитивных последствий;

• -    повышение квалификации специалистов посредством проведения программ обучения и тренингов. Проведение мероприятий поощрений и наказаний по результатам работы с учетом рисков;

• -    систематическое проведение аудита по интеллектуальной собственности, бренда, репутации и имиджа компании для преодоления рисков, связанных с информационными технологиями;

• -    создание интегрированного общедоступного хранилища данных о рисках, которое будет служить качественным способом накопления и передачи опыта отечественных специалистов

Таким образом, мы подошли к моменту, когда большая часть российских компаний сталкивается с потребностью построения системы управления рисками на предприятии.

Особенно актуальна такая ситуация для предприятий промышленного сектора, где, в отличие от финансового сектора, нет четко установленных регуляторов и требований в части риск-менеджмента. Вследствие этого актуальной становится проблема создания общепринятых профессиональных стандартов по управлению рисками, проведения сертификации специалистов по риск-менеджменту.

В связи с этим, приоритетной задачей ведущих российских специалистов в данной области является разработка методик, нормативных документов, стандартов, основанных на лучших мировых практиках, и адаптированных к российским реалиям ведения бизнеса. Их применение будет способствовать поддержке участникам рынка стать надежнее и привлекательнее в глазах потребителей товаров и услуг, контрагентов, инвесторов, государства, а в масштабах экономики – плавно выйти из сложившегося в настоящее время кризисного состояния. В нашей стране, конечно, это вынужденная необходимость, но в свою очередь самый оптимальный способ решения проблемы рисков.