Проблемы проведения международных расчетов

Протекающие в настоящее время процессы интеграции различных стран в систему мировых хозяйственных связей обуславливают активное развитие международных экономических отношений. Рост открытости экономик стран и усиление межхозяйственных связей приводят к увеличению числа проводимых международных расчетов. Такие расчеты представляют собой систему организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам между юридическими и физическими лицами разных стран [1].

С одной стороны данные расчеты включают в себя условия и порядок осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными документами, а с другой стороны -практической, они представляются как деятельность банков по проведению платежей между хозяйствующими субъектами разных стран. С целью организации расчетов между иностранными организациями используются различные формы международных расчетов и платежных инструментов. Так наибольшее распространение получили такие формы международных платежей как аккредитивы, расчеты по открытому счету.

Особенность международных расчетов заключается в их стандартизованности и документарном сопровождении таких операций, регулировании законодательными актами национальных государств и зарубежных стран, использовании валют в качестве средства платежа. Данные особенности международных расчетов обуславливают наличие определенного ряда проблем, препятствующих их проведению.

Так, после введения международных санкций многие российские организации были вынуждены пересматривать свои подходы к работе в связи с наличием счетов в иностранных банках, осуществлением внешнеэкономической деятельности. Неочевидность трактовок и содержания санкций приводит к росту комплаенс-рисков, представляющие собой риски применения юридических санкций или санкций регулирующих органов, существенного убытка или потери репутации в результате несоблюдения законов, инструкций, правил, установленных стандартов проведения международных расчетов.

Так в случае с санкциями Евросоюза комплаенс-риск заключается в вероятности возврата платежа по сделке, в которой присутствует участник санкционного списка. Санкции США предполагают «замораживание» средств на специальном счете Казначейства США на период действия санкций. На практике это означает, что банки ЕС вернут вам деньги, сорвав сделку, а банки, находящиеся в юрисдикции США (т.е. не только расположенные на территории США, но и иностранные банки, имеющие корреспондентские счета в США) перехватят платеж и разместят его на специальном депозите OFAC на неопределенный срок [4].

Таким образом, в сложившийся ситуации минимизация комплаенс-риска становится одной из первоочередных задач для организаций, чья внешнеэкономическая деятельность может попасть под влияние введенных санкций. Решение данной проблемы задачи предполагает преждевременное определение санкционной составляющей международной сделки на начальном этапе её осуществления (к примеру, открытия аккредитива, его авизования). Это предполагает организацию комплаенс-контроля не только банком, сопровождающим такую сделку, но и самим предприятием. Функция комплаенс-контроля как обособленного подразделения предполагает осуществление контроля за правовыми и репутационными рисками.

Одной из особенностью международных расчетов является обмен национальной валюты на иностранную. Использование в международных расчетах национальных валют различных стран оказывает значительное влияние на эффективность таких операций с точки зрения их прибыльности. Так из-за сильной волатильности валюты, используемой в международных расчетах, убытки может понести как экспортер, так и импортер.

Для экспортера, угроза изменения курса валют в сторону понижения курса валюты цены к национальной валюте в период между подписанием и произведением платежа по контракту может привести к уменьшению потенциальной экспортной выручки, и соответственно сокращению уровня прибыли. Фиксация цены товара в иностранной валюте при повышении её курса по отношению к национальной валюте импортера приводит к росту его издержек на приобретение иностранной валюты, также уменьшая объем его предполагаемой прибыли.

В условиях действующих санкций, в целях минимизации валютного риска по международным расчетам следует сократить объем операций, осуществляемых в долларах США, поскольку отслеживанию OFAC подвергаются долларовые переводы. Поэтому организации, используя в международных расчетах доллар, подвергают себя высокому коплаенс-риску.

В качестве примера из отечественной практики можно привести случай, когда в январе 2014 года «Банк Москвы» был оштрафован на 9,4 млн. долл. за транзакции с участием «Банк Мелли Иран», находящимся под санкциями США в лице OFAC. В том же 2014 году крупнейший французский банк BNP Paribas SA выплатил рекордный штраф в размере 8,97 млрд.долл. за многочисленные нарушения режима санкций в отношении Ирана, Кубы и Судана. В обоих случаях уязвимость попавшим под штрафы банкам обеспечило проведение ими запрещенных транзакций в американской валюте [4].

Использование в международных расчетах такого канала связи, как SWIFT, также обуславливает высокий уровень приведенных рисков. Примером может служить ситуация, связанная с блокированием без предварительного уведомления пластиковых карт таких банков как «Россия», «СМП Банк» со стороны платежных систем Visa и Mastercard. Дело в том, что транзакции Visa и MasterCard проходят через США, а в случае введения санкций против какого-либо банка у него арестовываются корреспондентские счета, открытые в западных банках. Это означает, что платежные системы просто не могут провести операции клиентов таких банков, иначе им придется оплачивать эти услуги за счет собственных средств. Данная ситуация указывает на необходимость разработки национальной платежной системы, способной осуществлять проведение международных расчетов.

Таким образом, несмотря на веденные санкции, имеются возможности повышения эффективности проведения международных расчетов, требующие предприятий и государства активных действий и готовности к внесению изменений в процессы управления своей деятельностью.