Проблемы развития лизинга в России

В данное время одним из самых прогрессивных методов финансирования предприятий, является лизинг, с помощью него у предприятий появляется возможность доступа к передовым технологиям.

Препятствием экономического роста промышленных предприятий, является истощённость их основных фондов, обновление которых производится за счет нераспределенной прибыли предприятий, а так же сдерживается недостатком заемного капитала. Лизинг является решением данной стратегической задачи в переоснащении основных фондов промышленных предприятий, так как имеет альтернативный механизм финансирования.

На текущий момент объемы лизинга в России не велики и составляют 0.27% от общего объема лизинговых операции в пятидесяти ведущих стран мира. В сравнении данного показателя: в Германии данные объемы составляют 4.7%, в Японии - 18%, на США приходится 48%. Темпы развития лизинга в России не соответствуют потребностям экономики [1].

В РФ предметом лизинга является на первом месте сельскохозяйственная и строительная техника. На втором месте лизинг компьютерной техники, медицинской техники, автолизинг. На сегодня большинство лизинговых организаций предоставляют лизинг пассажирского и грузового транспорта, а так же телекоммуникаций и промышленного оборудования, тем самым фокусируясь, на малые и средние предприятия, их доля составляет 38%. Данный сектор банковская сфера обычно обходит стороной.

Для Российских лизинговых предприятий основным источником средств являются кредиты Российских банков [4].

В результате анализа рынка было выявлено несколько острых проблем постоянно или периодически возникающих у лизинговых компаний, которые препятствуют развитию лизинга в России. Значительный вклад в исследование проблем внесли такие учены – экономисты как: Рязанцева М.В. [2] , Патрахина А.В. [3] , Джавадова О.М. [6] , Кувшинова Е.С.[7].

Существующие препятствия развития рынка лизинга условно можно разделить на две основных группы:

• 1.    По мнению Рязанцевой М.В. и Патрахиной А.В. существуют препятствия «законодательного» характера – недостаток отдельных законодательных норм и правоприменительной практики в сфере лизинга и близких областях;

• 2.    По мнению Джаватовой О.М. и Кувшиновой Е.С. существуют проблемы, имеющие «социальный» характер, для российской экономики – то есть не только для лизингового бизнеса, но и для всей предпринимательской деятельности в России;

К «законодательным» проблемам можно отнести следующие:

• 1.    Нормативно-правовое законодательство, т.к. существуют несоответствия в сфере деятельности лизинговых компаний и недоработки в законе РФ «О финансовой аренде (лизинге)», а именно нет точного описания о передаче имущества лизингополучателю в собственность и исчислению НДС, и его возмещению [2]. Также имеется проблема в случае банкротства лизингополучателя, так как закон в таком случае предусматривает изъятие имущества, но не описывает процедуру изъятия, что приводит к нарушению сохранности данного имущества. Проблемы работы с лизингом также касаются работы в сферах налогообложения, бухгалтерского учета, службы таможни и т.д.

• 2.    Существует лимит Центробанка РФ на заем, что пагубно влияет на работу лизинговых компаний, т.к. суммы необходимые на развитие бизнеса необходимы более крупные [3]. ЦБ не увеличивает лимит, по причине нежелания деления монополии на выдачу средств банков, между лизингодателями, т.е. дочерними предприятиями самого банка.

• 3.    Отсутствие закона о передачи в лизинг программного обеспечения. Данная проблема является актуальной по причине, зачастую высокой стоимости программного обеспечения, которое необходимо для полноценного функционирования современного предприятия. В основном приобретая оборудование, компания, должна также приобрести отдельно программное обеспечение и его стоимость для современного оборудования является выше, чем само оборудование, но специфика собственности программного обеспечения, является преградой для принятия необходимого закона.

К «социальным» проблемам можно отнести следующее:

• 1.    Отсутствие страхования лизинговых сделок. Страхование лизинговых сделок на данный момент у страховых компаний являются нововведением и полноценной работы с данной финансовой операцией нет, и в случае совершения таковой, расходы на страховку не приемлемы для лизингострахователей [6].

• 2.    В случаи банкротства лизингополучателя отсутствует арбитражная практика быстрого изъятия имущества, что является угрозой для работы лизинговых компаний.

• 3.    Слабое развитие вторичных рынков оборудования, что приводит к уменьшению развития лизинга в целом, т.к. в случае дефолта лизингополучателя, отсутствует возможность реализовать приобретённое оборудование лизинговой компании, которое ложится балластом, без возможности реализации.

• 4.    Отсутствие стабильности работы лизингополучателя, т.к. лизинг рассчитан на долгосрочный период и существует риск банкротства. Поэтому многие банки взаимодействуют напрямую с лизингополучателем и интересуются его историей, пытаясь обезопасить себя от возможных потерь, тем самым создавая сложность операции лизинга и затрат сопоставимую кредиту у самого банка.

• 5.    Отсутствие лизинговых бюро в РФ, существование которых могло-бы снизить издержки и риски лизингового бизнеса.

• 6. Отсутствие необходимой «общей» базы данных для лизинговых компаний. Современные технологии позволяют создавать общую базу данных, а так же использовать технологию хранения информации в облаке.

• 7. Отсутствие  квалифицированных  сотрудников для  лизинговых

• 8. Отсутствие    взаимодействия,    информационной    структуры

компаний и отсутствие знаний о лизинге у населения РФ.

лизингодателей и дилеров основных предметов лизинга. Для координации действий необходимо внедрение в данную задачу властей РФ и стимулирование развития лизинга в целом [7].

Таблица 1

К «законодательным» проблемам можно отнести следующие:

К «социальным» проблемам можно отнести следующее:

Продолжение таблицы 2

Делая вывод о лизинге в РФ, можно сказать, что данная отрасль экономики имеет большие перспективы, обусловленные готовности крупных компаний работать в данном направлении, а так же имеющая приемлемую базу развития для среднего бизнеса. Но тормозящие факторы законодательства, консолидации данных и их доступности, и общей непросвещенности не способствуют вывода экономических отношений на данный уровень.

Необходимо со школьных курсов внедрять данный экономический метод, косвенно или непосредственно, в целях развития экономических движений, для развития самостоятельного бизнеса и благосостояния населения.