Пути расширения активных операций банка

Активные банковские операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности.

Активные операции – это денежный поток, процесс, трансформирующий пассивы в активы и активно воздействующий на активы с целью:

• a)    обеспечения ликвидности банка, гарантирующей его самосохранение;

• b)    получения дохода, обеспечивающего оптимальный уровень роста банка и вознаграждения акционерам, вкладчикам и работникам банка;

• c)    комплексного обслуживания клиентов[1].

Наиболее распространенные формы подобных операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

По классификации активных операций, как и по структуре активов, сложились разные точки зрения. В соответствии с международными стандартами активные операции обычно классифицируются по следующим категориям (рисунок 1):

Рисунок 1 – Классификация активных операций банка в соответствии с международными стандартами

На наш взгляд самой удачной классификацией является классификация, предложенная О.И. Лаврушиным[2], так как эти операции являются наиболее распространенными видами активных операций банков (рисунок 2).

Рисунок 2 – Классификация активных операций банка по виду операций

Методами управления активными операциями являются следующие: метод общего фонда средств; метод распределения (конверсии) активов; метод распределения активов; метод совместного регулирования активов и пассивов.

Управление активами диктуется необходимостью поддерживания жизнеспособности банка. Следовательно, управление активами сводится к управлению доходностью, степенью риска и банковской ликвидностью. Для принятия же управленческих решений, позволяющих поддерживать всестороннюю надежность, производится анализ финансовых показателей, характеризующих структуру активов, доходность активных операций и степень кредитной активности банка[3].

В результате исследования были выделены такие проблемы, как: высокие процентные ставки по предоставляемым кредитам; невысокая доля долгосрочного кредитования; сокращение доли инвестиций в ценные бумаги в пользу кредитного портфеля, небольшой объём инвестиционного портфеля в общем объёме вложений в ценные бумаги.

Основными мероприятиями по совершенствованию кредитования являются:

• -    секьюритизация финансовых активов, которая является одним из главных и наиболее эффективных источников ресурсов кредитных организаций;

• -    комплексные финансовые операции, позволяющие снизить реальную ставку процента за кредит путем оптимальной комбинации имеющихся в распоряжении банка финансовых продуктов. Чем доступнее ресурс, тем выше спрос на него, и тем более полно может быть использован имеющийся кредитно-инвестиционный потенциал;

• -    новые перспективные виды кредитных операций (овердрафт, лизинг, факторинг, форфейтинг и др.).