Расчет RWA при проведении надзорного стресс-тестирования

В статье рассмотрены подходы, используемые при проведении надзорного стресс-тестирования, к расчету величины активов, взвешенных по уровню риска (знаменатель показателя достаточности капитала) для банков, использующих стандартизированный подход к расчету RWA и для банков, использующих базовый или продвинутый подход на основе внутренних рейтингов к расчету RWA. Предложены допущения, при которых возможно осуществлять расчет RWA по базовому или продвинутому подходу на основе внутренних рейтингов для каждого отдельного сегмента кредитного портфеля. Приведены ограничения принятия решений об использовании базового или продвинутого подхода на основе внутренних рейтингов в расчете RWA в моделях надзорного стресс-тестирования. Рассмотрено изменение риск-весов, рассчитанных по базовому или продвинутому подходу на основе внутренних рейтингов в стрессовом сценарии. Также определена единственная риск-метрика, влияющей на RWA по кредитному риску в базовом или продвинутом подходе на основе внутренних рейтингов, которая изменяется в условиях стрессового сценария. Дополнительно обсуждается значение гранулярности риск-весов при использовании моделей оценки RWA в надзорном стресс-тестировании. В заключении делается вывод о сложности прогнозирования RWA и о рекомендуемых подходах при разработке моделей для прогнозирования рассматриваемой метрики.