Развитие системы страхования банковских вкладов в условиях финансово-экономического кризиса

Идея о необходимости введения системы страхования банковских вкладов возникла около 10 лет назад, тем не менее реальная работа по выработке данной системы была начата Правительством РФ только в 2002 г. Результатом этой работы стал Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. №177-ФЗ.

В мировой практике гарантирования банковских депозитов в настоящее время сформировалось два наиболее распространенных способа. По названию стран, где впервые та или иная система была введена, выделяют американский и германский варианты страхования. Принципиальное различие между ними заключается в степени участия и роли государства в осуществлении деятельности по страхованию банковских вкладов (СБВ).

В соответствии с американским вариантом СБВ является обязательным для всех банков, осуществляющих деятельность на территории государства. Страховые выплаты осуществляются из специального государственного фонда СБВ, который формируется частично из государственных средств, частично из средств, ежегодно отчисляемых всеми банками. В связи с тем, что требование о страховании исходит от государства, условия его проведения, а также размеры страховых взносов и выплат определяются законодательством страны. К странам, где действует такой вариант страхования, помимо США, относятся Канада, Великобритания, Япония. К американскому варианту, исходя из положений ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», склоняется и Россия.

Согласно германскому варианту, СБВ является строго добровольным решением для каждого банка. Государство фактически не участвует в отношениях, возникающих по поводу страхования депозитов. Страхование осуществля- ется, как правило, органами в рамках общегосударственных банковских ассоциаций, в которые банки объединяются на добровольных началах. Размер ежегодного страхового взноса, условия и размеры страховых выплат определяются каждой ассоциацией самостоятельно. Единственное ограничение, устанавливаемое законодательно, касается максимального размера выплат по вкладу. Наличие страхового обеспечения в банке может быть условием для выдачи государственных лицензий на осуществление определенных банковских операций (Франция) либо условием для членства в банковских ассоциациях (Германия). Но самый важный момент, заставляющий банки участвовать в отношениях по страхованию вкладов, в том, что предоставление или непредоставление гарантий в конечном итоге является залогом конкурентоспособности банка на рынке банковских услуг. Таким образом, хотя в этих странах осуществление СБВ не является обязательным, тем не менее банк, не предоставляющий таких гарантий, обречен на банкротство.

Согласно ФЗ, страхователями вкладов физических лиц являются банки, получившие соответствующее разрешение Банка России на формирование этих вкладов. В соответствии с ФЗ право страхования вкладов физических лиц предоставляется не всем банкам, а только тем, которые соответствуют требованиям к участию в системе страхования вкладов. К этим требованиям относятся достаточный уровень финансовой устойчивости банка, достоверность ведения учета и отчетности, выполнение банком обязательных нормативов, а также недопущение банком нарушений, следствием которых могло бы быть применение к нему специальных мер.

Страховщиком является Агентство по страхованию вкладов со статусом государственной корпорации (далее – Агентство). Основная задача системы страхования банковских вкладов населения – защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ. Из страхования исключены «вклады на предъявителя»; сбережения физических лиц, хранящиеся за пределами Российской Федерации; вклады граждан, переданные банкам в доверительное управление. Денежные средства частных предпринимателей под защиту указанного Закона также не подпадают.

Ограничения касаются определения размера страхового возмещения. В октябре 2008 г., в самый разгар финансового кризиса, вступили в силу изменения в ФЗ. Согласно нововведениям, максимальная сумма страхового возмещения увеличена с 400 до 700 тыс. руб., отменена ранее существовавшая ступенчатая шкала выплат – установлена стопроцентная компенсация суммы депозита, не превышающего 700 тыс. руб. Сумма до 700 тыс. руб. возвращается в полном объеме вместе с начисленными процентами. Если же вкладчик хранит деньги на счетах, открытых в нескольких банках, то страховое возмещение производится по каждому банку независимо друг от друга.

Состав рисков, связанных со страхованием вкладов физических лиц, предусмотрен ФЗ. К ним относятся, во-первых, отзыв у коммерческого банка лицензии на право осуществления банковской деятельности, и во-вторых, объявленный ЦБ РФ мораторий на удовлетворение требований кредиторов банка. Другие страховые риски (например политические риски, мошенничество) этим Законом не оговариваются.

В мировой практике размер ставки страховых взносов банков в страховой фонд чаще всего единый для всех банков, участвующих в страховании. Дифференцированная система ставок встречается значительно реже, и наиболее показательным примером является система страхования вкладов в США. Там размер страхового взноса каждого банка зависит от уровня его финансовой устойчивости: чем выше риск размещения денег в каком-то банке, тем, соответственно, выше размер выплачиваемого им страхового взноса.

Россия также избрала систему дифференцированных ставок, только, в отличие от США, у нас градация размеров страховых отчислений поставлена в зависимость от объемов финансовых ресурсов фонда обязательного страхования вкладов (ФОСВ). Кроме того, фактический размер ставки страховых взносов на расчетный период устанавливается не Законом, а решением совета директоров Агентства. Закон лишь определяет рамки, выше которых ставка не может быть установлена. Согласно ФЗ, ставка страховых взносов не может превышать 0,15% расчетной базы за последний расчетный период (календарный квартал года). В определенных случаях ставка страхового взноса может быть увеличена до 0,3% расчетной базы, но не более чем на два квартала. Если же размер ФОСВ превышает пятипроцентный уровень общей суммы вкладов, то тариф не должен быть выше 0,05%.

В России только начали ощущаться последствия глобального финансового кризиса, между тем в отношении ряда банков уже наступили страховые случаи. После наступления страхового события выплата страхового возмещения начинается в течение двух недель. В короткий срок Агентство проделывает огромную работу: проводит конкурс по обслуживанию вкладчиков, переводит деньги банку, который будет осуществлять выплаты. Агентство рассылает каждому вкладчику уведомления, где и когда они могут получить свои деньги, при этом срок, в течение которого можно обратиться за компенсацией, достаточно велик. Несмотря на все гарантии, проверить на практике работу Агентства стремится рекордно малое количество вкладчиков. Поэтому к выбору кредитной организации, которой можно доверить средства, клиенты стараются подходить со всей ответственностью.

Сам факт введения в РФ института страхования банковских вкладов физических лиц является, безусловно, значительным этапом в деле реорганизации российской банковской системы в соответствии с требованиями и нормативами, предъявляемыми к кредитным организациям во всем мире. Только при наличии в банковской системе государства такого института можно говорить о том, что страна выходит на международный уровень в сфере организации банковского дела.