Реализация страховых продуктов в России в рамках обязательного страхования

Обязательное страхование представляет собой особую форму правовых и финансовых отношений между государством и его гражданами. Порядок и условия реализации обязательного страхования определяются государством и являются обязательными для всех физических и юридических лиц, независимо от их желания и уровня заработной платы. В рамках обязательного страхования в России реализуется два основных продукта: ОСАГО и ОМС. Исходя из этого, проведем анализ реализации страховых продуктов в рамках обязательного страхования.

Анализ рынка ОСАГО в 2018 году показал не очень хорошую тенденцию. Впервые с введения ОСАГО объем страховых премий (таблица 1, рисунок 1) показал отрицательную динамику, а именно сокращение на 5,25%, а количество договоров после падения в 2015 резко возросло в 2016 г. и сохранило свою тенденцию в 2017 г.. Количество компаний, работающих в этом сегменте, уменьшилось за год с 72 до 61.

Таблица 1 – Основные показатели ОСАГО за 2015 – 2018 гг.[1]

Год	2015	2016	2017	2018
Страховые премии, млн.руб	218693	234368,8	222076,0	225965,1
Страховые премии по договорам ОСАГО, заключенным посредством сети Интернет, млн.руб.	-	2 222,4	28 467,1	69233,1
Страховые выплаты, млн.руб	123571,2	172645,9	175516,3	137901,7
Количество заключенных договоров по ОСАГО, ед.	39583399	38140410	38164033	39704379
Коэффициент убыточности по ОСАГО, %	81,9	80,0	84	61,0

^^^^^^ Страховые премии, млн.руб ^^^^^^ Страховые выплаты, млн.руб

Рисунок 1 – Динамика страховых премий и выплат по ОСАГО с 2015 по 2018 гг.

В 2018 году ситуация в сегменте ОСАГО улучшилась. На фоне роста премий и количества договоров удалось сократить объем выплат почти на 21%. Объем премий по ОСАГО увеличился на 3,9 млрд рублей до 226 млрд рублей, при этом количество договоров выросло на 1,54 миллиона. Коэффициент убыточности в 2018 году сократился на 27,2%. В ряде регионов ситуация остается напряженной, но в целом по стране кризис в ОСАГО стихает.

Улучшению ситуации способствуют следующие изменения: сработало введенное в 2017 году натуральное возмещение, которое ограничивает возможности автоюристов обогащаться за счет «накруток» на судебные выплаты, и главное, борьба с мошенничеством в регионах начала приносить плоды.

Позитивная тенденция наблюдается в продажах электронного ОСАГО. Начиная с 2017 года, когда е-ОСАГО стало обязательным для всех страховщиков «автогражданки» их количество резко возросло. Уже в 2018 году доля электронных продаж установилась на уровне 50%.

Рынок российского медицинского страхования реализуется в разрезе двух основных сегментов: обязательного и добровольного медицинского страхования. Данные сегменты существуют параллельно, независимо друг от друга, принципы их организации и финансирования принципиально различны.

В нашем случае, рассмотрим анализ функционирования обязательного медицинского страхования, которое реализуется на основании Федерального закона и в соответствии с государственной программой (таблица 2).

Таблица 2 – Доходы бюджета ФФОМС с 2015 по 2019 и на плановый период 2020 годы, млрд.руб.[2]

Наименование показателя	2015 г.	2016 г.	2017 г.	2018 г.	2019 г.	2020 г.
Всего доходов	1619,8	1661,7	1705,9	1887,9	1992,9	2138,5
из них:
Страховые взносы на ОМС, в том числе:	1584,7	1636,2	1678,6	1855,7	1987,0	2055,3
- на ОМС работающего населения	964,4	1018,5	1059,9	1164,4	1252,4	1320,1
- на ОМС неработающего населения	617,3	617,7	618,7	661,4	687,9	715,7
Межбюджетные трансферты из федерального бюджета на компенсацию выпадающих доходов	23,9	25,4	27,4	32,2	5,8	6,1

В 2017 году общий доход бюджета Фонда обязательного медицинского страхования утвержден в размере 1661,7 млрд рублей. По сравнению с 2015 годом доходы увеличились на 2,6%. Поступление страховых взносов на ОМС неработающего населения в 2016 году определено в размере 617,7 млрд. рублей, ОМС на работающее население определено в размере 1018,5 млрд. рублей. Рассмотрим динамику доходов бюджета ФФОМС с 2015 по 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годы (рисунок 2).

—♦— Страховые взносы на ОМС,

—*— - на ОМС работающего населения

- на ОМС неработающего населения

Рисунок 2 – Динамика доходов бюджета ФФОМС с 2015 по 2018 и на плановый период 2019 и 2020 годы, млрд.руб.

В 2017 году общий объем доходов бюджета Фонда был в сумме 1705,9 млрд рублей, по сравнению с предыдущим годом доходы увеличились на 44,2 млрд рублей, или на 2,7%. Наибольшая доля доходов была обеспечена поступлениями страховых взносов на ОМС работающего населения и страховых взносов на ОМС неработающего населения в 2017 году.

Уже в 2018 году совокупный размер страховых взносов на ОМС составил в 1855,7 млрд рублей, в 2019 году – 1987 млрд рублей, а в 2020 году планируется – 2055,3 млрд рублей. Указанный объем формируется из страховых взносов на ОМС работающего населения с учетом недоимки и страховых взносов на ОМС неработающего населения[2].

Общий размер страховых взносов на ОМС работающего населения утвержден на 2018 год в сумме 1194,2 млрд рублей, на 2019 год – 1299,1 млрд рублей, на 2020 год – 1339,6 млрд рублей с учетом взимания недоимки прошлых лет за счет передачи полномочий по администрированию указанных страховых взносов Федеральной налоговой службе. Объем этих взносов увеличится в 2018 году на 134,3 млрд. рублей или на 12,7%, в 2019 году – на 104,9 млрд рублей (на 8,8%), в 2020 году – на 40,5 млрд рублей (на 3,1%).

1,70%

63,30%

• ■    Страховые взносы на ОМС работающего населения

• ■    Страховые взносы на ОМС неработающего населения

• ■    Межбюджетные трансферты из федерального бюджета на компенсацию выпадающих доходов

  Рисунок 3 – Структура доходов бюджета в 2018 году

  Размер поступления страховых взносов на ОМС неработающего населения на 2018 год утвержден в сумме 661,4 млрд рублей, на 2019 год – 687,9 млрд рублей, на 2020 год – 715,7 млрд рублей.

В структуре общего размера страховых взносов на обязательное медицинское страхование доля взносов за неработающих граждан – сократится с 35% в 2018 году до 33% в 2020 году.

Уменьшение размера межбюджетных трансфертов на указанные цели в 2019 – 2020 годах объясняется переходом большинства категорий «льготных» плательщиков страховых взносов на полный тариф. Это – аптечные учреждения, организации и индивидуальные предприниматели, применяющие упрощенную систему налогообложения, благотворительные организации и другие.

Одним из новшеств доходной части бюджета Федерального фонда в 2020 год является межбюджетный трансферт, который будет предоставляться из федерального бюджета на оплату высокотехнологичной медицинской помощи, не включенной в базовую программу обязательного медицинского страхования, в сумме 77,1 млрд рублей.[2]

Таким образом, проанализировав ситуацию на рынке обязательного страхования по двум основным продуктам, можно отметить, что в целом наблюдается положительная тенденция к их развитию благодаря активной поддержки государства.