Регионализация национальных таблиц «Затраты – выпуск» на примере Республики Бурятия

Введение . Основным инструментом межотраслевого анализа является матрица коэффициентов, каждый столбец которой описывает объемы удельных затрат продукции всех отраслей экономики необходимой для производства единицы продукции конкретной отрасли. Получение таких данных требует организации и проведения масштабных исследований. Так, например, разработка национальных базовых таблиц «затраты – выпуск» за 2016 г. производилась на основе сплошного обследования 173 тыс. крупных и средних нефинансовых коммерческих предприятий, а также выборочного обследования 5 тыс. малых предприятий и 13 тыс. бюджетных, автономных и казенных учреждений. Проведение таких работ на региональном уровне затруднено, а порой и нецелесообразно ввиду масштабности и трудоемкости процесса. Вместе с тем тематика межотраслевого моделирования в последнее время продолжает набирать популярность [1], что актуализирует тему регионализации национальных таблиц «затраты – выпуск».

В существующей практике межотраслевых исследований наиболее часто применяются два типа региональных коэффициентов: технологические коэффициенты a ^r и коэффициенты прямых затрат a ^rr . Первые отвечают на вопрос «Какой удельный объем продукции предприятий отрасли i используется при производстве единицы продукции отрасли j ?». Вторые – на вопрос «Какой удельный объем продукции предприятий отрасли i , расположенных в данном регионе, используется при производстве единицы продукции отрасли j ?»; в отличие от первых они описывают не технологию региональных производств, а скорее только то, как местные предприятия используют местные ресурсы.

Получение упомянутых коэффициентов возможно либо путем прямого обследования предприятий конкретного региона на предмет структуры их затрат (survey method), либо путем регионализации (nonsurvey method) национальных таблиц «затраты – выпуск» с помощью ряда методик, описанных в работах [2–5], в первом случае, и на основе применения различного рода коэффициентов локализации [6–14] – во втором. Данная работа посвящена оценке коэффициентов первого типа для экономики Республики

Бурятия по методике, описанной в работе [5, с. 87–89]. В зарубежной литературе данная методика также известна как product-mix approach.

Методика исследования . В качестве информационной базы использовались таблицы «затраты – выпуск» Российской Федерации по 98 видам экономической деятельности, а также данные о валовом выпуске республики по 147 видам экономической деятельности за 2011 и 2016 гг. Выполненная процедура регионализации включала следующие этапы:

• 1)    гармонизация национальных и региональных данных по общим видам деятельности;

• 2)    расчет матрицы национальных технологических коэффициентов (в разрезе 95 видов экономической деятельности);

• 3)    агрегирование (суммирование по столбцам) полученной матрицы до 15 разделов согласно ОКВЭД-2007;

• 4)    взвешенное (по величине валового выпуска соответствующего вида деятельности в регионе) усреднение коэффициентов по строкам агрегированной матрицы.

Основное предположение описываемой методики заключается в том, что структура затрат конкретного вида экономической деятельности на максимально дезагрегированном уровне является постоянной от региона к региону. Вместе с тем на более агрегированном уровне региональная структура затрат варьирует из-за наличия-отсутствия, а также объема выпуска отдельных дезагрегированных видов экономической деятельности. Другими словами, предприятия из раздела С «Добыча полезных ископаемых», включающего 8 дезагрегированных видов деятельности (табл. 1), на национальном уровне при производстве 1 руб. выпуска в среднем потребляют a ^РФ = 0,109 руб. продукции собственного производства, в то же время на уровне Республики Бурятия аналогичный объем потребления оценивается в a ^РБ = 0, 065 руб. (табл. 2). Разницу полученных коэффициентов, опираясь на сделанное предположение, можно объяснить различной структурой выпуска в данном разделе ОКВЭД на региональном и национальном уровнях, а также отсутствием в республике видов экономической деятельности № 7–9, 11 (см. табл. 1).

Таблица 1 – Структура разделов А, В, С по видам экономической деятельности ОКВЭД-2007

№ ВЭД	Раздел по ОКВЭД	Вид экономической деятельности
01	A	Продукция сельского хозяйства
02	A	Услуги в области растениеводства и животноводства, кроме ветеринарных услуг, услуги в области декоративного садоводства
03	A	Услуги, связанные с охотой, ловлей и разведением диких животных
04	A	Продукция лесоводства, лесозаготовок и связанные с этим услуги
05	B	Рыба и прочая продукция рыболовства и рыбоводства; услуги, связанные с рыболовством и рыбоводством
06	C	Уголь каменный и уголь бурый (лигнит); торф
07	C	Нефть, включая нефть, получаемую из битуминозных минералов; сланцы горючие (битуминозные) и песчаники битуминозные
08	C	Газ природный в газообразном или сжиженном состоянии, включая услуги по сжижению и регазификации природного газа для транспортирования
09	C	Услуги, связанные с добычей нефти и горючего природного газа, кроме геологоразведочных работ
10	C	Руды урановые и ториевые
11	C	Руды железные
12	C	Руды цветных металлов, кроме урановых и ториевых руд
13	C	Продукция горнодобывающих производств прочая

Промежуточные результаты расчетов второго и третьего этапов описываемой процедуры регионализации для национальной технологической матрицы за 2016 г. по разделам А, В, С представлены в приложении 1, где X РФ и X РБ – объемы валового выпуска Российской Федерации и Республики Бурятия по дезагрегированным видам экономической деятельности. На втором этапе по данным симметричной таблицы «затраты – выпуск» (межотраслевые потоки товаров и услуг, валовой выпуск) получены национальные технологические коэффициенты, которые на третьем этапе были агрегированы по вертикали в пределах разделов ОКВЭД-2007. На четвертом этапе внутри каждого раздела произведено взвешенное (на величину регионального выпуска) усреднение полученных ранее агрегированных коэффициентов. Так, для оценки величины удельных затрат продукции добывающей промышленности в сельском хозяйстве усреднялись коэффициенты по четырем видам деятельности № 1–4:

РБ

aCA

РФ   РБ      РФ   РБ aCA ' XA + ... + aC^ ' XA4

X A^РБ

0,000714 - 18 994 + ... + 0,000687 • 3 083

22 374

= 0,00076;

в отрасли «Рыболовство, рыбоводство» – по одному виду деятельности № 5:

РФ    РБ

_ рБ  U(Ty X^

a CB = рБРБ X_B

0,000263 • 220

= 0,00026;

в добывающей промышленности – по восьми видам деятельности № 6–13:

РФ    рб       РФ    рб

-РБ _ acc₆ • XC₆ + ... + a C • Xc, _ 0,173661 - 4 015 + ... + 0,041408 • 678

a^ — 0,06522 .

^CC             X ^РБ                        22 555

РБ

Результаты исследования . Полученные оценки региональных коэффициентов a j

РФ и их аналоги на национальном уровне aij   по разделам A, B и С представлены в таблице 2. В столбцах «А» и «С» коэффициенты aiРj Б отличаются от aiРj Ф из-за региональных особенностей в структуре выпуска. В столбце «В» они одинаковы, так как в данном разделе – «Рыболовство, рыбоводство» – усреднялись коэффициенты по одному виду деятельности – «Рыба и прочая продукция рыболовства и рыбоводства; услуги, связанные с рыболовством и рыбоводством».

Таблица 2 – Технологические коэффициенты Республики Бурятия и Российской Федерации по разделам A, B, C ОКВЭД-2007 за 2016 г .

	РБ aij			РФ zij			РФ   РФ    рф a j — z j / X j
Раздел	A	B	C	A	B	C	A	B	C
A	0,1557 4	0,0019 1	0,0001 6	870 337	487	136	0,1588 8	0,0019 1	0,0000 1
B	0,0000 4	0,0290 2	0	229	7 404	0	0,0000 4	0,0290 2	0
C	0,0007 6	0,0002 6	0,0652 2	4 316	67	1 244 034	0,0007 9	0,0002 6	0,1093 1
XРФ				5 477 773	255 132	11 381 112

Руководствуясь этой же логикой расчетов, получили полный набор коэффициентов в разрезе 15 разделов ОКВЭД-2007 за 2011 и 2016 гг. Соответствующие матрицы коэффициентов представлены в приложении 2, а их суммы по столбцам, характеризующие долю промежуточного потребления (затрат) в выпуске, – на рисунке 1 а-б .

Σ(А)2011(РБ)    Σ(А)2011(РФ

Σ(А)2016(РБ)    Σ(А)2016(РФ

• а)    2011 г.                                             б) 2016 г.

Рисунок 1 – Суммы по столбцам национальной и региональной технологических матриц в 2011 и 2016 гг.

По графикам видно, что наибольшие различия в структуре затрат региона и национальной экономики характерны для отраслей «Добыча полезных ископаемых» (C) и «Финансовая деятельность» (J). Это можно объяснить преобладанием «затратных» дезагрегированных видов экономической деятельности в выпуске соответствующих отраслей Республики Бурятия. В первом случае – это добыча угля и цветных металлов, доли затрат в выпуске на национальном уровне для них составили 0,62 и 0,48. В случае с разделом «Финансовая деятельность» – это «Услуги по страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению» с долей затрат 0,54. Кроме того, такие различия можно связать с особенностями учета в величине регионального выпуска деятельности крупных добывающих и финансовых компаний, зарегистрированных за пределами региона. Так, если сравнить отношения промежуточного потребления к валовому выпуску по республике и России в целом, по упомянутым разделам ОКВЭД также будут наблюдаться наибольшие различия (табл. 3).

Таблица 3 – Абсолютные и относительные разности отношений промежуточного потребления к валовому выпуску по Республике Бурятия и Российской Федерации в 2016 г.

Раздел ОКВЭД	A	B	C	D	E	F	G	H
отношение	1.221	1.186	1.477	0.908	0.905	1.049	0.852	0.914
разность	0.103	0.084	0.165	-0.067	-0.066	0.026	-0.059	-0.047
Раздел ОКВЭД	I	J	K	L	M	N	О
отношение	0.883	1.69 1	1.15 8	1.300	1.049	1.09 3	1.045
разность	-0.062	0.19 4	0.04 8	0.096	0.010	0.03 7	0.019

Полученные матрицы технологических коэффициентов позволяют формализовать межотраслевые взаимосвязи экономики региона в виде системы линейных уравнений вида:

X 1 = a_n X 1 + ... + a 1 i X i + ... + a 1 _n X n + f

Xi = a i X i ⁺ ... ⁺ a ii X i ⁺ ... ⁺ a in X n ⁺ f

...

X„ = aX +... + a„,X, +... + a„„X„ + f n       n1   1             ni i             nn n      n где X – выпуск i-й отрасли экономики, f – конечный спрос, включающий потребление домашних хозяйств, расходы государственного управления и некоммерческих организаций, инвестиции в основной капитал, а также экспорт продукции i-й отрасли, i = 1...n - номер отрасли, n - число отраслей.

Каждое уравнение системы описывает распределение выпуска продукции i -й отрасли на промежуточное (в отраслевом разрезе) и конечное потребление экономики региона. В матричном виде данная система уравнений может быть записана следующим образом:

X = AX + f, а ее решение:

X = (I-A)"1f = Lf, где I - единичная матрица размерности nxn.

Элементы матрицы L = (I - A)-1, известной как матрица полных затрат, или матричный мультипликатор Леонтьева, показывают величину выпуска продукции i-й отрасли, необходимой для обеспечения выпуска единицы конечного продукта j-й отрасли. На основе полученных технологических коэффициентов, данных системы национальных счетов Республики Бурятия (табл. 4) и таблиц «затраты – выпуск» Российской Федерации были рассчитаны отраслевые мультипликаторы выпуска (рис. 2, а-б) и добавленной стоимости (рис. 2 в-г) в 2011 и 2016 гг.:

n

m(o) = ^ ly - мультипликатор выпуска по j-й отрасли, i=1

где l – элемент матрицы L ;

n

m ( v ) j = ^ a n + 1, l — мультипликатор добавленной стоимости по j -й отрасли, i = 1

где a – коэффициенты добавленной стоимости (отношение валовой добавленной стоимости к валовому выпуску) по i -й отрасли.

Первые показывают прирост выпуска, а вторые – прирост добавленной стоимости в целом по всем отраслям экономики, необходимый для удовлетворения единицы конечного спроса на продукцию отдельной отрасли.

Таблица 4 – Отраслевые показатели системы национальных счетов Республики Бурятия

Код	Раздел ОКВЭД-2007	ВВ* 2011	ВДС* 2011	ВВ* 2016	ВДС* 2016
A	Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство	15 099	9 115	22 374	9 580
B	Рыболовство, рыбоводство	297	167	220	102
C	Добыча полезных ископаемых	14 179	9 206	22 555	11 040
D	Обрабатывающие производства	59 126	24 938	71 423	24 575
E	Производство и распределение электроэнергии, газа и воды	24 690	7 144	32 576	12 076
F	Строительство	23 528	10 368	25 726	11 506
G	Оптовая и розничная торговля; ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и предметов личного пользования	27 699	18 595	47 688	31 414
H	Гостиницы и рестораны	5 997	2 662	9 388	4 698
I	Транспорт и связь	49 401	29 382	52 013	27 952
J	Финансовая деятельность	906	576	891	468
K	Операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг	10 450	6 744	19 487	12 661
L	Государственное управление и обеспечение военной безопасности; социальное страхование	19 792	14 774	35 384	20 614
M	Образование	13 328	9 099	17 829	13 862
N	Здравоохранение и предоставление социальных услуг	13 837	8 791	25 129	14 369
O	Предоставление прочих коммунальных, социальных и персональных услуг	3 422	2 063	7 809	4 308

* ВВ – валовой выпуск, млн. руб., ВДС – валовая добавленная стоимость, млн. руб.

m(o)2011(РБ)    m(o)2011(РФ

а) мультипликаторы выпуска в 2011 г.

m(o)2016(РБ)    m(o)2016(РФ

2,8

2,6

2,4

2,2

1,8

1,6

1,4

1,2

A B C D E F G H I J K L M

• б)    мультипликаторы выпуска в 2016 г.

  m(v)2011(РБ)    m(v)2011(РФ

  
  

  m(v)2016(РБ)    m(v)2016(РФ

  
  
  
  
  
  
  
  

• в)    мультипликаторы ДС в 2011 г.               г) мультипликаторы ДС в 2016 г.

Рисунок 2 – Мультипликаторы выпуска и добавленной стоимости экономик

Республики Бурятия и Российской Федерации в 2011 и 2016 гг.

По графикам на рисунке 2 а-б видно, что наибольшие мультипликативные эффекты относительно валового выпуска характерны для отраслей «Обрабатывающие производства» (D) и «Производство и распределение электроэнергии, газа и воды» (Е), наименьшие – для отраслей сектора услуг, что вполне коррелирует с оцененной ранее структурой затрат каждой отрасли. По большинству отраслей направление изменений региональных и национальных мультипликаторов в 2016 г. относительно 2011 г. совпадает. Наибольший синхронный рост демонстрируют отрасли «Строительство» (F) и «Гостиницы и рестораны» (H), снижение – «Государственное управление…» (L) и «Образование» (M). Разнонаправленная динамика мультипликаторов присуща отраслям

«Транспорт и связь» (I), «Финансовая деятельность» (J) и «Предоставление прочих… услуг» (O).

Региональные мультипликаторы добавленной стоимости (рис. 2 в-г ) в 2011 г. заметно превышали, а в 2016 г. по большинству отраслей почти сравнялись национальным мультипликаторам и/или стали уступать им. Так, по отраслям А-D, I, J, L, O происходило снижение региональных мультипликаторов на фоне роста национальных. Отрасль E демонстрировала прямо противоположную динамику. В остальных отраслях происходил синхронный рост мультипликаторов добавленной стоимости.

Выводы . Рост популярности региональных межотраслевых исследований актуализирует тему регионализации национальных таблиц «затраты – выпуск». Применение подхода product-mix approach к данным симметричных таблиц «затраты – выпуск» Российской Федерации позволило оценить технологические коэффициенты по Республике Бурятия в разрезе 15 отраслей за 2011 и 2016 гг. Наибольшие отличия региональных коэффициентов от национальных наблюдаются в отраслях «Добыча полезных ископаемых» и «Финансовая деятельность», что в целом можно объяснить особенностями региональной структуры выпуска как таковой, а также особенностями учета деятельности крупных добывающих и финансовых организаций.

Использование детализированных данных о валовом выпуске региона в качестве весов при усреднении национальных технологических коэффициентов в некотором роде искажает реальную структуру производства. Представляется, что меньшего искажения можно достичь, используя детализированные данные о региональной занятости.

На основе полученных технологических матриц были рассчитаны отраслевые мультипликаторы выпуска и добавленной стоимости. Полученные мультипликаторы могут быть использованы при планировании и прогнозировании социальноэкономического развития региона, а также при изучении мультипликативных эффектов спроса на продукцию отдельных отраслей.