Роль и функции финансов домашних хозяйств как элемента финансовой системы экономики страны

В современных условиях, то есть в условиях смешанной экономической системы домохозяйства, как одни из основных субъектов национальной экономики играют все более значительную роль.

Понятие «домашнее хозяйство» достаточно часто ассоциируют с понятием «семья», но на самом деле такое применение данного термина не совсем корректно. В отличие от семьи, домохозяйство может состоять из одного человека, нескольких семей и даже может иметь в своем составе людей, которые не состоят в родстве. Так, в статистических рекомендациях ООН дается такое понятие домохозяйств: «лицо, или группа лиц, объединенных с целью обеспечения всем необходимым для жизнедеятельности», - в котором слово «семья» не упоминается.

Таким образом, домохозяйство – это субъект экономики, который состоит из одного ведущего самостоятельного индивида или, чаще всего, группы людей, живущих совместно и ведущих общее хозяйство. [1]

Необходимо отметить, что домохозяйство – это одна из наименее изученных экономических единиц, в связи с тем, что экономические отношения на данном уровне достаточно сильно связаны с социальными отношениями, а также зависят от психологических, исторических и других различных факторов, которые определяют экономическую деятельность людей. Также основной особенностью домашнего хозяйства является то, что данный субъект экономики в меньшей степени, по сравнению с остальными, регламентирован государством, то есть домохозяйство, самостоятельно принимает решение о необходимости формирования и использования фондов денежных средств. Государство в условиях рыночной экономики не имеет инструментов прямого влияния на процесс распределения дохода домохозяйств.

Социально-экономическая сущность финансов домашних хозяйств заключается в проявлении через две основные функции. Одна из важнейших функции домохозяйств - распределительная. Она заключается в том, что финансы домашних хозяйств являются объективно обусловленным инструментом стоимостного распределения. Таким образом, домашние хозяйства играют важную роль на последней ступени распределительного процесса, то есть обеспечивают распределение стоимости валового общественного продукта между участниками домохозяйств. Вторая же функция домашнего хозяйства проявляется в обеспечении людей материальными и социально-культурными благами и различными услугами.

Исходя из вышесказанного, можно сделать вывод о том, что основной целью домашних хозяйств является формирование доходной части индивидуальных бюджетов и использование этих доходов для удовлетворения текущих потребностей и накопления с целью удовлетворения потребностей в будущем.

Домашние хозяйства в процессе функционирования, как правило, сталкиваются с решением четырех основных финансовых задач:

• 1.    Решения о расходовании или накоплении денежных средств. Человек устроен так, что, прежде всего ему необходимо удовлетворить свои потребности, при этом домашние хозяйства способны сами решить какую часть финансовых ресурсов направить на удовлетворение нужд, а какую необходимо сохранить для будущего использования.

• 2.    Инвестиционные решения. В результате принятия решения о накоплении фонда денежных средств перед домашним хозяйством встает вопрос о способе и форме хранения сбережений. Ответов на данный вопрос существует большое множество, так можно хранить денежные средства в банке, а можно вложить их в какой-либо бизнес, или, например, в недвижимость. Процесс распределения накопленных средств называется личное инвестирование.

• 3.    Решения о долговом финансировании, которые появляются при необходимости приблизить будущее потребление сегодня. Данная необходимость порождает долговые обязательства, как один из источников финансов домашних хозяйств.[2]

• 4.    Решения по управлению рисками. Данные решения возникают в связи с тем, что всегда существует риск какого-либо уменьшения фонда денежных средств, в связи с различными социально-экономическими факторами.

Также для финансов домашних хозяйств характерны и другие немало важные задачи, которые являются индивидуальными для каждого домохозяйства в отдельности.

Необходимо отметить, что помимо системы внутренних финансовых отношений домашним хозяйствам свойственно и наличие системы внешних финансовых отношений (рис. 1).

Рисунок 1 – Система внешних финансовых отношений домашнего хозяйства

Таким образом, рассмотрев основные функции, цели и задачи финансов домашних хозяйств можно сделать вывод о том, что необходимо, во-первых, различать понятия «домашнее хозяйство» и «семья». Во-вторых, финансы домохозяйства – денежные отношения по формированию и использованию фондов денежных средств в целях обеспечения жизнедеятельности его участников.