Система поддержки принятия решений в процессе анализа правил внутреннего контроля на основе прецедентного подхода
Автор: Головнин Олег Константинович
Журнал: Известия Самарского научного центра Российской академии наук @izvestiya-ssc
Рубрика: Информатика, вычислительная техника и управление
Статья в выпуске: 6-2 т.20, 2018 года.
Бесплатный доступ
Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, должны разрабатывать правила и осуществлять внутренний контроль в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Некредитные финансовые организации испытывают сложности при разработке правил и осуществлении внутреннего контроля в полном объеме, что приводит к ухудшению финансовой стабильности регионов и открывает возможности нарушения законодательства. Цель работы заключается в повышении эффективности внутреннего контроля путем разработки интеллектуальной автоматизированной системы, реализующей прецедентный гибридный подход к поддержке принятия решений. В предлагаемом подходе решение каждой новой задачи сводится к решению задачи поиска схожих прецедентов, представленных унифицированными паттернами в базе знаний, получения из них путем адаптации решений для новой задачи, гибридизация полученных решений с целью получения наилучших результатов и сохранение нового случая решения задачи в базе знаний. Разработаны алгоритмы функционирования и программное обеспечение системы, построенные на основе предложенного прецедентного подхода. Программное обеспечение системы реализовано как веб-приложение для возможности использования в филиальной сети организаций и как настольное приложение для отдельных филиалов, не имеющих стабильного канала связи с сетью Интернет. Применение системы позволит повысить эффективность деятельности некредитных финансовых организаций в части внутреннего контроля за счет сокращения времени и повышения качества принятия решений, снижения числа технических ошибок, сокращения времени подготовки документов.
Сппр, под/фт, правила внутреннего контроля, поддержка принятия решений, прецедентный подход, паттерн
Короткий адрес: https://sciup.org/148314124
IDR: 148314124 | УДК: 004.891
Case-based reasoning decision-making system in internal control rules implementation
Enterprises engaged in operations with money or other property should develop rules and implement internal control in order to counter the legalization (laundering) of criminally obtained income and terrorism financing. Small non-credit financial enterprises experience difficulties in developing rules and implementing internal control in full, which leads to the financial stability degradation of the states and opens up the possibility of law violation. The paper objective is to increase the efficiency of internal control by developing an intelligent automated system that implements a precedent hybrid approach to decision support. With the proposed approach, I am looking for the solution for each new task by searching similar precedents represented by unified patterns in the knowledge base, then by obtaining via adapting solutions for the new task, and then hybridizing the solutions to get the best results and, at last, saving the new task solving pattern in the knowledge base. I developed the operation algorithms and system software using the proposed precedent approach. The system software consists of a web application for use in the branch network of enterprises and a desktop application for individual enterprise branches that do not have a stable channel of communication with the Internet. The system implementation increases the non-credit financial enterprises’ efficiency in terms of internal control by reducing the time and improving the quality of decision making, reducing the number of technical errors and the time to prepare documents.
Список литературы Система поддержки принятия решений в процессе анализа правил внутреннего контроля на основе прецедентного подхода
- Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. URL: www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/ (дата обращения: 08.11.2018).
- Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 N 667. Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства РФ. URL: www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_132159/ (дата обращения: 08.11.2018).
- Рудько-Силиванов В.В., Вишняк Г.В., Долматова Т.В. К вопросу о совершенствовании надзора за кредитными и некредитными финансовыми организациями в области ПОД/ФТ // Деньги и кредит. 2015. № 2. С. 24-31.
- Алешина А. Оценка и минимизация операционных рисков в некредитных организациях // РИСК: Ресурсы, информация, снабжение, конкуренция. 2012. № 4. С. 402-405.
- Чуйкова Н.М. Анализ состояния современной системы противодействия легализации доходов в некредитных финансовых организациях // Вестник Российского экономического университета им. ГВ Плеханова. 2016. № 5(89). С. 109-121.
