Система управления банковскими рисками

Существуют различные предпосылки развития рискового события: «Проблемы глобализации, создание интернациональных корпораций, делегирование финансового рынка» [1]. Для избежания подобных ситуаций существует система управления банковскими рисками.

Система управления банковскими рисками представляет собой совокупность способов и методом работы персонала банка, которые позволяют достигнуть положительного финансового результата в условиях неопределенности деятельности. Данная система позволяет прогнозировать наступление рискового события, а также принимать меры по исключению или снижению отрицательных последствий.

Так как единой системы управления банковскими рисками не существует, из-за отличий в структуре всех банков, представлены различные критерии классификации данной системы управления. В одной из систем классификации рисков в качестве самостоятельных блоков выделяют подсистемы управления индивидуальными (частными) рисками, а также блок управления совокупными рисками. К первому блоку можно отнести управление риском кредитной сделки: «Выявление источников риска и их понимание является основой в управлении кредитным риском» [2]. Ко второму относят управление рисками кредитного, торгового, инвестиционного портфеля банка.

На базе критерия «технология управления рисками» систему управления банковскими рисками можно описать как совокупность следующих элементов:

• -    выбор стратегии деятельности банков;

• -    система отслеживания рисков;

• -    механизм защиты банка от рисков.

Выбор стратегии деятельности банка происходит на основе анализа рынка банковских услуг и его сегментов. На практике, самыми рисковыми являются стратегия лидера и стратегия, которая связана с продажей новых услуг на неизученном ранее рынке. Рисковость данных стратегий снижается в том случае, если банк на изученных сегментах рынка продолжает работу со старой клиентурой и предлагает им старый пакет услуг.

Элемент системы управления рисками включает способы выявления (идентификации) риска, приемы оценки риска, механизм мониторинга риска [3].

Механизм защиты банка от возможных рисков складывается из текущего регулирования риска и методов его минимизации. Текущее регулирование риска означает отслеживание критических показателей и принятие на их основе оперативных решений по операциям банка.

С точки зрения организации процесса управления рисками в системе их отслеживания выделяют такие элементы управления, как: субъекты управления, идентификацию риска, оценку степени риска, мониторинг риска. Рассмотрим подробнее некоторые из них.

• 1.    Субъекты управления рисками банка зависят напрямую от размеров структу-

• ры банка. Общим для всех банков является то, что к их числу можно отнести:

• 2.    Идентификация риска заключается в выявлении его областей (зон).

• 2.1    Под кредитным риском понимается «вероятность того, что

• стоимость активов банка, прежде всего кредитов, уменьшится в связи с неспособностью или нежеланием клиента (заемщика) вернуть долг или часть долго, включая причитающиеся по договору проценты» [4]. Для снижения кредитного риска необходимо регулярно проводить анализ всех ссуд банка по отраслям экономики, что позволит выявить диверсификацию данных ссуд и сравнить их с предыдущей отчетной датой.

• 2.2.    Процентный риск связан с возможными колебаниями рыночных процентных ставок. Зоной риска в данном случае является несоответствие размера и срока активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентных ставок в определенном периоде. Также, к зонам риска относят прогнозируемое несоответствие в изменении процентных ставок по активным и пассивным операциям банка, кото-

• рые приводят к падению процентной маржи.

• 2.3.    Риск потери доходности в первую очередь носит комплексный характер, так как он связан с активными и пассивными банковскими операциями. Помимо этого, он представляет сальдирующий результат того уровня рисков, которое кредитная организация принимает на себя в соответствии с направлениями деятельности для получения прибыли [5].

Таблица 1. Субъекты управления рисками

Рассмотрим подробнее зоны банковского риска:

Идентификация риска, помимо выявления зон риска, предполагает выявление практических выгод и возможных негативных последствий для банка, связанных с этими зонами.

Исходя из материала, представленного в данной статье, мы можем сделать следующий вывод: модернизацию системы управления банковскими рисками следует направить на обеспечение финансовой устойчивости, а также безопасности банка. Данные действия достигаются благодаря эффективного финансового механизма, в котором трансакционные издержки на защиту от рисков не превышают выгоду от результатов проведенных операций.