Сомнительные, подозрительные и незаконные операции как объект финансового мониторинга
Автор: Королева Л.П.
Журнал: Вестник Алтайской академии экономики и права @vestnik-aael
Рубрика: Экономические науки
Статья в выпуске: 8-1, 2024 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматривается сущность категорий сомнительная, подозрительная и незаконная операция (сделка), употребляемых в законодательстве о противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Цель исследования: выявить и разработать предложения по устранению коллизий в нормативно-правовых актах, усложняющих их правоприменительную практику в процессе финансового мониторинга сомнительных, подозрительных и незаконных операций. Проведен анализ определений данных категорий операций из нормативно-правовых актов и информационных сообщений Банка России и контрольно-надзорных органов на предмет соответствия обязанностям, выполняемым субъектами частного сектора. Аргументированы недостатки определений на основании сравнительного анализа, выявления взаимосвязей и разграничения в соответствии с этапами финансового мониторинга и полномочиями субъектов частного сектора, подразделения финансовой разведки, контрольно-надзорных и правоохранительных органов. Составлено схематическое представление взаимосвязей сомнительных, подозрительных и незаконных операций между собой и с этапами процесса финансового мониторинга. Предложены уточненные определения сомнительных и подозрительных операций, применение которых позволит устранить выявленные несоответствия между законодательно закрепленным содержанием терминов и фактически реализуемой практикой по их выявлению и пресечению в деятельности субъектов частного сектора.
Операции с денежными средствами, финансовый мониторинг, внутренний контроль, признаки операций, противодействие отмыванию преступных доходов, противодействие финансированию терроризма
Короткий адрес: https://sciup.org/142241997
IDR: 142241997 | DOI: 10.17513/vaael.3626
Список литературы Сомнительные, подозрительные и незаконные операции как объект финансового мониторинга
- Лошкарев В.В. Незаконные финансовые операции: теория и практика противодействия // Имущественные отношения в Российской Федерации. 2023. № 9 (264). С. 78-89. EDN: OUKPPN
- Алексеева Д.Г. Банковский мониторинг подозрительных и необычных операций: правовой аспект // Проблемы экономики и юридической практики. 2019. Т. 15, № 5. С. 149-154. EDN: CYEAWH
- Бычков В.П., Путиловский В.А. Сомнительные операции банков и их классификация // Актуальные проблемы современной науки. 2006. № 5 (31). С. 31-34.
- Рогатенюк Э.В. Сущность и виды необычных операций // Экономика строительства и природопользования. 2019. № 3 (72). С. 89-95.
- Земсков В.В. Оценка рисков необычных операций в процедурах внутреннего контроля // Аудитор. 2020. Т. 6, № 3. С. 19-25. EDN: HMWLDO
- Котов Н.А. Подозрительные и необычные операции в российской банковской практике: новшества в регулировании // Цивилист. 2022. № 2 (38). С. 83-87. EDN: YMZXSS
- Шотт Д.Е. Взаимодействие государственных органов и банков в целях противодействия незаконным финансовым операциям // Финансовые исследования. 2018. № 4 (61). С. 111-116. EDN: YPWDCH
- Постановление Правительства РФ от 11 февраля 1999 г. N 149 "О подписании Соглашения между Правительством РФ и Правительством Республики Белоруссия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с ОД". [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/1155121/#friends (дата обращения: 07.06.2024).
- Методические рекомендации Банка России от 27.04.2024 N 9-МР "По повышению внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов". [Электронный ресурс]. URL: https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/408857685/ (дата обращения: 07.06.2024).
