Совершенствование методов реализации непрофильных активов банков

В настоящее время Российская Федерация переживает структурный экономический кризис, вызванный низкой эффективностью и ресурсной зависимостью экономики. Текущий кризис подтолкнул экономику России к следующему шагу в своем развитии и определил дальнейшие стратегические цели развития экономики нашей страны. В нынешнее время Россия стремится стать абсолютно самостоятельной, в плане обеспечения себя всеми необходимым производствами, уменьшения импорта и увеличения экспорта. Для того что бы экономика страны не зависела от цен на ресурсы, а именно цен на нефть, в ближайшей перспективе планируется увеличение числа производств по переработке сырой нефти, полностью исключить экспорт сырой нефти и увеличить добычу природного газа.

Структурный кризис выявил слабые места в областях экономики России, и тем самым указал, что они требуют улучшения. Одной из таких слабых зон оказался банковский сектор страны. Банки переживают по-настоящему «трудные» времена, вызванные массовыми банкротствами строительных организаций которые потеряли своих иностранных инвесторов и сельскохозяйственных производителей, которые закупали все необходимое сырье, а так же технику и оборудование иностранного происхождения.

Зайдя на сайт Арбитражного суда, можно убедиться, что намного больше стало исковых заявлений о взыскании задолженности со строительных организаций и сельскохозяйственных производителей, с дальнейшим получением исполнительных листов и возбуждением исполнительного производства в отношении должников. Чаще всего подаются заявления о признании строительных организаций и сельскохозяйственных производителей несостоятельными (банкротами), по причине того что они больше не способны платить по своим обязательствам, а истец хочет вернуть свои денежные средства. Не является исключением и когда сами юридические лица подают заявления о признании их самих несостоятельными (банкротами) с рассмотрение их дела в упрощенной процедуре (ликвидации).

Проводив анализ заявлений по Арбитражному суду Республики Башкортостан, можно сделать вывод, что среднее число поданных заявлений на банкротство строительных организаций и сельскохозяйственных производителей составляет по 10-15 заявлений в неделю, а это около 40-60 в месяц. Из них процедуру банкротства, как правило, вводят в 70% случаев. Иными словами, за один месяц в Республике Башкортостан объявляются банкротами в совокупности около 40 строительных организаций и сельскохозяйственных производителей.

Ужесточается итак «плачевное» состояние сельскохозяйственных производителей и тем, что полученные ими в рамках поддержки государством отечественного производителя субсидии и гранты прекращаются при введении любой из процедур банкротства.

Последней и завершающей процедурой банкротства является конкурсное производство, в которой происходит реализация всего имущества предприятия выявленного в результате проведения инвентаризации на открытых и публичных торгах. Это имущество может быть и залогом Банка, при продаже этого залога Банк получает не более 70% от вырученных средств, и не более суммы задолженности, остальное идет на специализированные счета должника.

Но бывает и так, что залог Банка устаревает морально, и на торгах его никто не покупает, тогда Банк может принять нереализованный залог на свой баланс, тем самым у него появляются непрофильные активы.

Непрофильными активами называют имущество организации, находящееся у нее на балансе, и не связанное с ее деятельностью.

Главной целью Банка, выдающего кредит, является возврат отданных денежных средств под определенным процентом, для получения больших денежных средств через некоторый промежуток времени. В кризисной ситуации, при банкротстве клиентов Банка, Банк не всегда может получить денежные средства, а получает неликвидное имущество – непрофильные активы.

Проблема непрофильных активов Банка состоит в том, что если Банк оставляет предмет залога за собой, и данный предмет залога никак не связан с деятельностью Банка, то согласно Налогового кодекса Российской Федерации, Банк становится плательщиком налога на имущество. Не получив выданные денежные средства в виде кредита обратно, так еще и платя налог на имущество, Банк стремится как можно быстрей реализовать непрофильный актив.

Перед Банком стоит вопрос: «Каким образом можно максимально эффективно и быстро реализовать непрофильный актив?».

Для решения поставленной задачи, каждый Банк в отдельности старается своими силами реализовать непрофильный актив, нет никакой системности в данном процессе.

У многих может возникнуть вопрос: «Почему до сих пор никто не организовал систему реализации непрофильных активов Банков?». Ответ довольно таки прост, потому что реализация непрофильных активов не является профильной для Банков и требует дополнительных затрат и усилий.

Банки выставляют свои непрофильные активы на различных сайтах специализирующихся по продажам различного имущества. Наиболее популярным из подобных сайтов в настоящее время является Avito.ru. Некоторые Банки на своих официальных сайтах добавляют вкладку «непрофильные активы», где любое физическое или юридическое лицо может ознакомиться с непрофильными активами Банка и при необходимости их купить.

Дальнейшей тенденцией сайтов занимающихся размещением подобных объявлений о продаже имущества на «просторах» Интернета, является появление комиссионных сборов за размещение различного рода объявлений. Т.е если раньше любой Банк создавал на таком сайте свою страницу и размещал там свои непрофильные активы бесплатно, то в сложившейся ситуации за каждое подобное объявление нужно будет заплатить, что влечет дополнительные убытки.

Существует множество различных книг и пособий зарубежного и российского производства в которых различные экономические деятели высказывают свое мнение на то, как по их мнению нужно организовать работу по совершенствованию методов реализации непрофильных активов

Банков. Проведя классификацию их методов, можно выделить как минимум три основных, которые в большей степени повлияют на конечный результат, а именно помогут Банкам быстро избавляться от своих непрофильных активов.

В первую очередь, экономические деятели считают необходимым на государственном уровне, создать единую платформу для реализации непрофильных активов Банка, где каждый Банк абсолютно бесплатно мог бы размещать свои объявления по продаже имущества. Это даст возможность не терять Банкам дополнительных убытков, а так же собрать всех покупателей в «одном месте», тем самым увеличив предложение и соответственно повысить шансы продажи непрофильных активов.

По их мнению, на сегодняшний день на рынке сформировалась определенная группа людей, которая знает о непрофильных активах Банков и где они их размещают. Эти люди знают, что Банку нужно максимально быстро продать данные активы, в связи с чем они предлагают цену с очень большим дисконтом в ущерб Банку, возможно для дальнейшей перепродажи. С созданием же единого сайта по реализации непрофильных активов Банков такая проблема исчезнет с появлением новых покупателей ставящих перед собой главную цель не перепродать купленное ими имущество, а купить нужное им имущество для осуществления различной деятельности.

Проанализировав основной рынок непрофильных активов, ведущие экономисты утверждают, что многие потенциальные покупатели просто не знают о существовании подобных различных сайтах или отдельных страничек на них, где Банк размещает свои непрофильные активы. Создание единого официального сайта по продаже непрофильных активов Банков с помощью государственной поддержки, обеспечит большую популярность такого сайта и создаст обширную аудиторию из потенциальных покупателей.

Во-вторых, многие экономические деятели считают, что внутри каждого Банка необходимо создать отдел, который бы занимался сотрудничеством с людьми занимающихся реализацией имущества, ведущими организаторами торгов и др. Помимо этого, данный отдел должен осуществлять контроль за единым сайтом по реализации непрофильных активов Банков, а так же выкладывать новые объявления.

Возможно, не все Банки могут позволить создать себе такой отдел, поэтому существует альтернатива, которая заключается в сотрудничестве Банка и продавца имущества. Банкам необходимо установить с продавцами имущества определенный контакт и заключить договоры о сотрудничестве, в которых были бы прописаны определенные условия. Одним из таких условий станет комиссионный процент от продажи любого непрофильного актива Банка, который будет зачисляться на счет, специально открытый на условиях соглашения в Банке. Это позволит Банку и продавцу действовать на взаимовыгодных условиях.

В-третьих, экономисты предлагают создать единый государственный фонд ориентированный на скупку непрофильных активов Банков, с целью дальнейшего использования этого имущества в государственных целях. Получается, что будет тоже взаимовыгодные условия, дающие государству нужное ему имущество по привлекательной цене, а Банку уход с баланса непрофильных активов.

Предложенное совершенствование методов реализации непрофильных активов Банков, по мнению ведущих экономических деятелей, является эффективным и способным дать необходимый результат, тем самым улучшив состав основных средств банков и снижая их риск по показателю ликвидности активов (именно на этот показатель опирается Банк России при лишении лицензий на осуществление банковской деятельности).