Совершенствование организации процесса экономической оценки нефтегазового проекта за счет цифровизации

Введение . Одним из ключевых трендов трансформации промышленной политики в мире является повышение спроса на цифровизацию в традиционных производственных отраслях. В условиях низкой производительности труда в России обозначенная тенденция приобретает еще большую актуальность¹.

В традиционных видах экономической деятельности России, таких как добыча полезных ископаемых, использование информационных технологий превышает средний уровень по многим показателям. В 2021 г., по данным Росстата, доля организаций этих отраслей, применявших серверы, составляла 45,3 % (против 42,2 % по экономике в целом), локальные вычислительные сети – 55,7 (54,9), мобильный Интернет – 50,5 % (40,5 %)2. Предприятия добывающего сектора экономики обладают достаточным инвестиционным потенциалом для цифровизации деятельности. Обеспечивая 10,5 % валовой добавленной стоимости, производимой в Российской Федерации, доля инвестиций отраслей по добыче полезных ископаемых в 2021 г. составила 17,7 %3.

Объектом исследования выступает одна из российских компаний, разрабатывающая нефтегазовые месторождения в Приволжском (Пермский край, Республика Башкортостан, Удмуртия) и Уральском (ХМАО-Югра, Тюменская область) федеральных округах. Предметом анализа является совершенствование организации процесса экономической оценки нефтегазового проекта, а целью – определение эффектов от цифровизации.

Методы . Для достижения цели использованы расчетно-аналитические, нормативные и графические методы, а также методы экспертной и сравнительной оценки. Они позволили решить задачи по анализу процесса организации экономического обоснования проектов нефтегазового профиля и используемых на каждом этапе программных средств; выявить слабые стороны цифрового контура; провести сравнительный анализ альтернативных ИТ-проектов; обосновать коммерческую эффективность цифровых инноваций собственного производства компании и определить некоммерческие эффекты.

Результаты . Организация работ по оценке крупных нефтегазовых инвестиционных проектов – это сложный многоэтапный процесс, в который вовлечено большое количество сотрудников компании. Он требует соответствующего администрирования на основе нормативно-правового и методического обеспечения. Ключевые характеристики процесса оценки представлены в таблице 1.

Таблица 1 – Характеристики процесса организации работ по оценке проектов в нефтегазовой компании⁴

Table 1 – Characteristics of the Process of Organizing Project Appraisal Work in an Oil and Gas Company

Этап	Исполнители	Документальное оформление работ	Результат
1. Идентификация и классификация проекта	Директор по развитию, комитет по проектам и инновациям	Приказ об открытии проекта	Определение бизнес-проектов (БП), соответствующих целям компании, классификация БП, назначение кураторов
2. Формирование рабочей группы проекта	Куратор проекта	Приказ о составе участников проекта	Сформированная рабочая группа
3. Техникоэкономическое обоснование проекта и его оформление	Куратор проекта, рабочая группа	Проектно-техническая документация проекта	Технико-экономическая оценка проекта, проектно-технический документ

Продолжение таблицы 1

Этап	Исполнители	Документальное оформление работ	Результат
4. Внутренняя экспертиза проекта	Директор по развитию, комитет по проектам и инновациям	Протокол заседания	Экспертиза проекта, список замечаний по проекту
5. Внешняя экспертиза проекта	Экспертная комиссия	Протокол заседания	То же
6. Одобрение и утверждение проекта	Государственная комиссия по запасам	Протокол заседания Государственной комиссии по запасам	Проект, защищенный перед Государственной комиссией по запасам
7. Мониторинг и контроль в течение жизненного цикла проекта на этапе реализации	Куратор проекта, комитет по проектам и инновациям	Приказ о внесении изменений в проектнотехническую документацию	Мониторинг по достижению целей проекта, контроль изменений, оценка их влияния на достижение целей, инициирование дополнительного одобрения и утверждения при критических отклонениях

Совершенствование организации процессов нацелено на сокращение длительности и трудоемкости процедур, повышение качества выполняемых работ, снижение затрат в целях увеличения прибыли и конкурентоспособности. Одним из приоритетных направлений совершенствования организации любого процесса на современном этапе является цифровизация. В эпоху цифровой экономики информация выступает в качестве главной характеристики хозяйственного уклада и неистощаемого ресурса (Назаров, 2018: 13). Между успешностью управления информационными системами и эффективностью бизнеса прослеживается непосредственная взаимосвязь (Laundon, Laundon, 2002). Важность применения информационных технологий для оценки нефтегазовых инвестиционных проектов обусловлена необходимостью сбора, обработки и интегрирования большого объема технико-экономической информации по вариантам разработки месторождения (Богаткина и др., 2016).

В организации процесса оценки инвестиционных проектов нефтегазовой компании предусмотрено использование как собственных разработок (программный продукт «Атлас»), так и ряда программ MSOffice (Word, PowerPoint, Excel). Процесс оценки проектов по разработке нефтегазовых месторождений реализуется в несколько этапов с применением программных продуктов для выполнения функций, представленных далее.

• 1.    Идентификация проекта производится с использованием программного обеспечения (ПО) «Босс-референт», в рамках которого формируется приказ об открытии проекта, назначаются ответственные за работу над нем и обеспечивается комплекс мер по организации электронного документооборота.

• 2.    Этап технико-экономического обоснования проекта реализуется с применением следующего ПО:

• –    «Атлас: Подсчет запасов» предназначен для геолого-петрофизического анализа и создания геологической 3D-модели месторождения;

• –    «Атлас: Управление заводнением» позволяет провести геолого-промысловый анализ и разработать гидродинамическую 3D-модель;

• –    «Атлас: Анализ добычи» используется для обоснования расчетных вариантов разработки нефтегазового месторождения, выделения эксплуатационных объектов, а также формирования программы работ;

• –    «Атлас: Инвест» позволяет рассчитать показатели коммерческой эффективности проекта и провести анализ его чувствительности к изменению объемов извлечения, цены на углеводороды, текущих и капитальных затрат;

• –    MS Excel применяется в связи с необходимостью расчета главного критерия выбора наиболее рационального варианта разработки нефтегазового месторождения – интегрального показателя, учитывающего дисконтированный доход как государства, так и недропользователя, поскольку в «Атласе» такая опция не предусмотрена.

• 3.    Внутренняя экспертиза проекта проводится с использованием ПО «Атлас: Экспертиза» для оценки качества геолого-гидродинамических 3D-моделей.

• 4.    Оформление проекта на заключительном этапе включает создание отчета и табличных приложений по проекту и производится с применением продуктов MS: Word, PowerPoint, Excel.

Из данной последовательности этапов оценки инвестиционного проекта следует, что основные программные продукты разработаны силами нефтегазовой компании. Компоненты программного комплекса «Атлас» (с указанием года разработки) представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 – Составляющие ПК «Атлас», разработанного компанией для оценки нефтегазового проекта

Figure 1 – Components of the Atlas PC Developed by the Company for Oil and Gas Project Appraisal

Учитывая быстрое моральное устаревание программных продуктов, была проанализирована необходимость совершенствования ПО «Атлас: Инвест», разработанной более 15 лет назад. Для анализа применяемого программного продукта использован государственный стандарт РФ ISO 9126-41, предполагающий оценку по следующим направлениям:

• 1)    критерий эффективности, рассматриваемой с позиции возможности решать задачи с необходимой для пользователей точностью;

• 2)    критерий продуктивности, оцениваемой по трудоемкости выполнения расчетов и производительности работы пользователя;

• 3)    критерий безопасности, рассматриваемой в отношении хранения данных в продуктах при внутренних и внешних воздействиях;

• 4)    критерий удобства применения, оцениваемого простотой обучения работе в программе и вероятностью ошибок при выполнении расчетов.

Для сравнительной оценки в качестве аналога использовалась программа MS Excel. По результатам работы экспертной группы (в составе главного экономиста, ведущего экономиста и двух экономистов нефтегазовой компании) была произведена оценка по 5-балльной шкале и установлен вес каждого критерия, составляющий 0,2, 0,3, 0,4 и 0,1 соответственно. Применяемое с 2007 г. ПО «Атлас: Инвест» имело предпочтительную оценку только по критерию безопасности. В целом совокупная средневзвешенная оценка, данная четырьмя специалистами, составила по MS Excel 12,8 балла, по «Атлас: Инвест» – 13,4 балла при максимальном значении 20 баллов.

Среди недостатков применяемого программного продукта экспертами были отмечены устаревший интерфейс, создающий неудобства пользователям; невозможность расчета главного критерия выбора рационального варианта разработки нефтегазового месторождения в виде обобщающего показателя доходов недропользователя и государства; низкая скорость загрузки большого объема данных, необходимых для оценки инвестиционного проекта, реализуемого за весь период разработки, составляющий от 30 до 50 лет; дополнительные процедуры по проверке данных, вызванные вероятностью ошибок, возникающих в связи с несопоставимостью форматов.

В целях устранения имеющихся недостатков нефтегазовой компанией для этапа экономической оценки нефтегазового проекта было разработано новое ПО «Атлас: Оценка инвестиций». Для оценки новых программных комплексов разрабатываются разные критерии, включая надежность функционирования программ, функциональная полнота, возможность интеграции с другими средствами ПО, простота использования, удобство администрирования, а также невысокие стоимость и трудозатраты (Ямпольский, Захарова, 2010: 120).

В рамках исследования была проведена сравнительная оценка новой программы с имеющимися российскими («ТЭО-Инвест», «Альт-Инвест») и американскими (СOMFAR, MS Projekt) аналогами. Оценка производилась с учетом соответствия следующим требованиям:

• 1.    международным (UNIDO)², вес критерия составил 0,2;

• 2.    общеотраслевым Методическим рекомендациям по оценке эффективности инвестиционных проектов (1999 г.)¹, вес критерия 0,2;

• 3.    отраслевым Правилам подготовки технических проектов разработки месторождений углеводородного сырья (2019 г.)², вес критерия 0,3.

• 4.    учет специфики расчетов проектов нефтегазового профиля, вес критерия 0,2;

• 5.    доступность ПО в связи с санкционными ограничениями, вес критерия 0,04;

• 6.    продолжительность внедрения программного продукта, вес критерия составил 0,04 при диапазоне изменения значений от 1,5 до 4 мес.;

• 7.    период обучения сотрудников для работы с программой, вес критерия 0,02 при диапазоне изменения значений от 20 до 50 дней.

Кроме того, в число критериев оценки вошли следующие:

Средневзвешенная оценка пяти отечественных и зарубежных ПО показала, что собственная новая разработка нефтегазовой компании «Атлас: Оценка инвестиций» набрала максимальный балл (100 %). Это единственная программа, соответствующая отраслевым Правилам подготовки технических проектов и учитывающая специфику расчетов проектов нефтегазового профиля. ПО «Альт-Инвест» было оценено на уровне 50,0 %, MS Projekt и ТЭО Инвест – 47,6, а СOMFAR – 45,1 % к уровню требований, предъявляемых пользователями к проведению необходимых расчетов по выбору рационального варианта разработки нефтегазового месторождения.

Основными преимуществами нового программного продукта являются учет отраслевой специфики, соответствие действующим Правилам подготовки технических проектов разработки месторождений углеводородного сырья3, а также сокращение длительности процедуры экономической оценки нефтегазового проекта почти в 3 раза. Поэтапное уменьшение трудоемкости расчетов с использованием диаграммы Ганта отражено на рисунке 2. Таким образом, возрастание производительности труда на операциях по выбору наиболее рационального варианта разработки нефтегазового месторождения составит 170 %.

0:10  1. Выгрузка прогнозных данных по добыче углеводородного сырья из программы Атлас «Анализ добычи»

7:12             8:24             9:36             10:48            12:00            13:12            14:24

Длительность процедуры, ч

□ Длительность до внедрения        □Длительность после внедрения

Рисунок 2 – Определение эффекта от внедрения программы «Атлас: Оценка инвестиций»

на основе диаграммы Ганта

• Figure 2    – Determination of Effect from Implementation of Atlas: Investment Appraisal Program Based on Gantt Chart

Совершенствование процесса экономической оценки проекта на основе ИТ-инновации обеспечивает дополнительную коммерческую эффективность нефтегазовой компании. Уменьшение длительности процедуры расчетов отвечает за стоимостную оценку результата от внедрения ИТ-инновации за счет экономии по фонду заработной платы сотрудников, выполняющих данный вид работ; снижения размера страховых выплат; экономии электроэнергии, обусловленной сокращением машинного времени компьютерной техники, задействованной в производстве расчетов. Ежегодный прирост наличности за счет внедрения «Атлас: Оценка инвестиций» составит более 1,6 млн р.

Затратная часть потока наличности формируется исходя из капитальных расходов на разработку программы, эксплуатационных издержек и налоговых выплат. При расчете капитальных затрат, составляющих в целом более 1 млн р., учтены расходы на оплату лицензии программного инструмента «С++», задействованного в создании ИТ-инновации нефтегазовой компании. При определении отчислений на страховые выплаты и затрат на оплату труда группы разработчиков в ее состав были включены руководитель группы, ведущий программист, программист и проектировщик базы данных.

При определении размера затрат, связанных с эксплуатацией новой программы, в расчетах предусмотрен пятилетний срок ее полезного использования. При вычислении расходов на электроэнергию, потребляемую персональными компьютерами и другой оргтехникой при работе с новым ПО, расчет был произведен исходя из семи рабочих мест сотрудников, задействованных на этапе экономической оценки проекта, и действующего положения компании об оплате труда.

По результатам обоснования коммерческой эффективности внедрения «Атлас: Оценка инвестиций» в процесс экономического обоснования нефтегазовых проектов накопленный чистый денежный поток составил более 5,5 млн р. при внутренней норме рентабельности ИТ-проекта 93 %. Оценка проекта с учетом фактора времени также дала положительные результаты по показателям чистых денежных потоков, рассчитанных с нормами дисконта 10 и 15 %. Анализ чувствительности ИТ-проекта к изменению ставок заработной платы, тарифов на электроэнергию и ставок по налогу на прибыль показал, что при возможной вариации факторов проект не имеет риска.

Совокупность эффектов от совершенствования процесса экономической оценки обоснования вариантов разработки месторождения представлена на рисунке 3. Эффект надежности обеспечивается импортозамещением используемых программных средств. Повышение гибкости обусловлено меняющимися потребностями пользователей, связанными с периодическим изменением нормативно-методической базы для проведения экономической оценки. Кроме того, помимо отраслевой специфики подобные системы расчетов могут применяться для обоснования региональной социально-экономической эффективности реализации крупнейших проектов нефтегазовой компании.

Сокращение длительности процесса экономической оценки (повышение производительности труда)

Прирост денежной наличности на расчетном счете (коммерческая эффективность)

Повышение гибкости процесса (возможность быстрого внесения изменений по желанию заказчиков)

Рисунок 3 – Эффекты цифровизации при внедрении новой программы экономической оценки вариантов разработки нефтегазового месторождения

• Figure 3    – Effects of Digitalization When Implementing a New Program for Economic Evaluation of Oil and Gas Field Development Options

  Заключение . Исследование позволило структурировать организацию работ по выбору рационального варианта разработки нефтегазового месторождения с позиции четырех этапов и охарактеризовать их на основе применяемого ПО. Определение в результате анализа слабой стороны цифрового контура выявило недостатки применяемого на этапе экономической оценки ПО с позиций критериев ISO-9126-4¹, включая эффективность (точность), продуктивность и удобство использования. ИТ-инновация компании («Атлас: Оценка инвестиций») наряду с альтернативными российскими («ТЭО-Инвест», «Альт-Инвест») и американскими (СOMFAR, MS Projekt) программами были протестированы на предмет соответствия мировым (UNIDO)² и общеотраслевым (российским)³ требованиям, отраслевым Правилам (по проектам углеводородного сы-рья)⁴, а также на предмет учета отраслевой специфики в расчетах, доступности ПО в период санкций, продолжительности внедрения нового ПО и обучения сотрудников.

Для лучшего программного продукта, в качестве которого признана IT-инновация нефтегазовой компании («Атлас: Оценка инвестиций»), произведена оценка коммерческой эффективности проекта, удовлетворяющая необходимым критериям, а также определены следующие некоммерческие эффекты: повышение гибкости и надежности принимаемых решений при обосновании наиболее рационального варианта разработки нефтегазового месторождения, сокращение длительности процесса экономической оценки, обусловливающее повышение производительности труда при производстве данного вида работ на 170 %.