Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса
Автор: Рындина И.В., Мезенцева А.Ю.
Журнал: Экономика и бизнес: теория и практика @economyandbusiness
Статья в выпуске: 10-2 (104), 2023 года.
Бесплатный доступ
Малый и средний бизнес являются важным фактором экономического развития любой страны. Они создают новые рабочие места, стимулируют инновационную деятельность, увеличивают экономический рост и укрепляют конкурентоспособность национальной экономики. Однако, для успешного функционирования малого и среднего бизнеса необходима финансовая поддержка со стороны государства и банковской системы. Данная научная статья посвящена проблеме совершенствования системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса. В статье рассматриваются основные проблемы, связанные с доступом предпринимателей к финансовым ресурсам, а также предлагаются пути их решения. Был проведен анализ и выявлены наиболее эффективные методы поддержки малого и среднего бизнеса.
Малый и средний бизнес, финансово-кредитная поддержка, доступность, инициативы, проекты, эффективность, гранты, субсидии, льготы
Короткий адрес: https://sciup.org/170200821
IDR: 170200821 | DOI: 10.24412/2411-0450-2023-10-2-116-120
Текст научной статьи Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса
Финансово-кредитная поддержка предпринимательства становится неотъемлемым условием успешного развития малых и средних предприятий. Она способствует не только созданию новых рабочих мест, но и повышению уровня жизни населения, а также способствует общему экономическому росту. Поэтому государству и финансово-кредитным институтам следует активно разрабатывать и внедрять меры, направленные на обеспечение финансовокредитной поддержки малого и среднего предпринимательства.
Федеральная налоговая служба опубликовала данные, содержащиеся в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства. Согласно этим данным, на 10 января 2022 года, количество малых и средних предприятий увеличилось на 3,2%, достигнув отметки в 5866703 предприятия. В связи с этим, совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса является актуальной задачей.
Обобщив результаты анализа научной и учебной литературы по теме исследования, можно составить обобщенную классификацию видов финансово-кредитных мер государственной поддержки МСП, представленную в таблице 1.
Важно отметить, что гранты являются целевым финансированием и требуют строгого соблюдения условий использования, предусмотрено выделение более 4,5 миллиарда рублей на гранты для малых и средних предприятий. Гарантии по кредитам, предоставляемые региональными гарантийными организациями и Корпорацией по развитию малого и среднего предпринимательства, также являются значимым инструментом поддержки предпринимательства. Они позволяют предпринимателям получать кредиты для открытия или развития бизнеса при содействии банков [1].
Таблица 1. Финансово-кредитные меры государственной поддержки МСП
Направление |
Содержание |
Эффект |
Гранты на открытие бизнеса |
Выдача средств без обязательства возврата для начала бизнеса |
Поддержка при старте, снижение финансовой нагрузки |
Гарантийная поддержка |
Предоставление гарантий от государства по кредитам для МСП |
Облегчение доступа к кредитам, снижение рисков для банков |
Субсидии |
Частичное покрытие расходов на определенные цели (например, на исследования) |
Снижение финансовой нагрузки, стимулирование инноваций |
Скидки на лизинг |
Предоставление скидок при аренде оборудования или техники |
Снижение операционных расходов при аренде оборудования |
Займы по сниженным ставкам |
Выдача займов с процентными ставками ниже рыночных |
Снижение финансовой нагрузки, стимулирование инвестиций |
Кредиты по специальным ставкам |
Предоставление кредитов на специальных условиях для МСП |
Снижение процентных затрат на заемный капитал |
Льготы на аренду |
Предоставление льготных условий при аренде помещений |
Снижение операционных расходов на аренду |
Консультирование |
Предоставление бесплатных или льготных консультаций по ведению бизнеса |
Повышение качества управления, снижение ошибок |
Обучение |
Проведение бесплатных или льготных образовательных программ |
Повышение квалификации, подготовка к эффективному ведению бизнеса |
В результате осуществления беспрецедентного глобального санкционного давления на Российскую Федерацию, финансово-кредитный сектор был подвержен значительному воздействию финансовых рестрикций, которые породили множество проблем и вызовов. Среди основных проблем следует выделить следующие:
-
1. Блокировка финансовых операций ведущих российских банков на международном рынке, связанная с отключением этих банков от системы SWIFT. Это мера привела к потере возможности для многих экспортно-импортно-ориентированных предприятий осуществлять транзакции со своими иностранными партнерами, что вынудило их искать альтернативные способы финансовых операций.
-
2. Введение фактического запрета на импорт значительного количества необходимых товаров в Россию, что привело к дефициту многих товаров, включая лекарства и товары повседневного спроса. Рост цен на такие товары достигал 200-600% за короткий период времени [2].
-
3. Многие иностранные организации, даже если их продукция или услуги не входили в санкционные списки, прекратили свою деятельность на территории России в знак солидарности. Это привело к утрате доступа потребителями к продукции и услугам данных организаций, а также создало угрозу увольнения для российских работников, занятых на этих предприятиях.
-
4. Практически все страны северного полушария закрыли своё воздушное пространство для самолётов и рейсов, зарегистрированных в России или принадлежащих ей. Множество иностранных авиаперевозчиков отменили свои рейсы в Россию и из неё, что привело к нарушению логистических цепочек в перевозке скоропортящихся товаров и негативно сказалось на туристических компаниях.
-
5. Недружественные к России государства выразили намерение отказаться от использования российских энергоресурсов, включая нефть, природный газ, уголь и радиоактивные элементы, в ближайшем будущем. Это привело к уменьшению до-
- ходов российских компаний и увеличению цен на энергоресурсы в указанных странах.
-
6. Кроме того, были введены и другие обширные экономические санкции, хотя их подробное описание выходит за рамки данной работы.
Как отметил уполномоченный при президенте России по защите прав предпринимателей Борис Титов: «Кризис очень тяжелый. Если старые санкции, введенные до 24 февраля, затронули 26,4% МСП, то сейчас уже 84,1%».
Следовательно, в свете санкционных мер со стороны недружественных государств, правительству России необходимо рассмотреть широкий спектр мер и стратегий для смягчения негативного влияния на экономику и общество, а именно:
-
1. Пересмотр законодательства в области государственных закупок, включая Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», требует упрощения доступа самозанятых и малых и средних предпринимателей к государственной системе закупок. Централизованные закупки у этой категории предпринимателей помогут снять барьеры, включая страх перед работой с государственными и муниципальными структурами. Это, в свою очередь, приведет к увеличению числа зарегистрированных самозанятых лиц, что способствует снижению уровня безработицы на локальном и федеральном уровнях. Кроме того, в рамках Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» предлагается внедрить преференции для предприятий, пострадавших от санкций «недружественных стран», такие как приоритет в поставках перед другими участниками аукционов или повышенные цены закупок (на 5% выше цены победившего аукциона) и др.
-
2. В связи с экономическим кризисом и введением санкций «недружественными» странами, федеральным и региональным органам власти стоит рассмотреть возможность создания свободных экономиче-
- ских зон на перспективных территориях. Это позволит не только поддержать ключевые секторы национальной экономики, но и способствовать развитию кластеров предприятий, объединенных общей производственной целью, с обеспечением долгосрочной поддержки со стороны муниципальных и государственных властей [4, с. 34].
-
3. Для более точного определения секторов экономики, нуждающихся в государственной поддержке из-за санкций, предлагается учитывать не только код ОКВЭД, указанный при регистрации предприятия, но и реальную деятельность хозяйствующих субъектов. Это включает анализ заключенных и исполненных договоров, деклараций, счетов-фактур, накладных и других документов, а не только код ОКВЭД. Это позволит точнее определить, какие секторы наиболее нуждаются в поддержке и налоговых льготах.
-
4. Предлагается внедрить регрессивную систему налогообложения для ключевых секторов экономики, включая налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и ресурсные налоги. Эта мера способствует выведению предприятий из тени, увеличению их чистой прибыли и привлечению больших инвестиций, включая инновационные технологии высокого уровня. В России уровень инноваций остается низким уже многие десятилетия. В результате таких действий будет содействовать развитию отечественного производства товаров и комплектующих, которые были включены в санкционные списки и перестали поступать в Россию из-за рубежа.
-
5. С целью ускорения перехода России от зависимости от сырьевых ресурсов к производственной экономике, предлагается существенно пересмотреть ставки таможенных пошлин на экспортируемые товары. В частности, предлагается снижение или полное отменение ставок пошлин на экспорт готовой продукции, одновременно повышая ставки на ее импорт. Особое внимание следует уделить товарам, в которых Россия может достичь конкурентоспособности на мировом рынке, таким как сельскохозяйственная продукция и вооружение. Кроме того, предлагается ввести
-
6. Для улучшения технологической базы предприятий, предлагается использовать иностранные патентные разработки, включая те, которые принадлежат предприятиям из «недружественных стран». Это может быть особенно актуально в условиях санкционного давления, когда поставки высокотехнологичной продукции в Россию ограничены. Предлагается разрешить отечественным предприятиям использовать эти патентные разработки без правовых последствий на территории России. Этот шаг может помочь улучшить технологическую базу предприятий и ускорить переход к более производственно-ориентированной экономике. Примером подобной практики может служить Китай, где незаконное использование иностранных технологий не преследуется, но при этом экспроприация китайских патентных разработок считается незаконной [3, с. 79].
нулевые ставки таможенных пошлин (при нулевой ставке НДС) для физических лиц, самозанятых и индивидуальных предпринимателей при импорте производственного оборудования, независимо от его рыночной стоимости.
Введение прогрессивной системы налогообложения для ключевых секторов экономики, реформирование таможенных пошлин в направлении снижения на экспортируемую продукцию и увеличения на импортируемую, а также освоение патентов иностранных технологий могут служить инструментами для ускорения перехода России от ориентированной на сырьевой сектор экономики к производственной, способствовать увеличению конкурентоспособности на мировой арене и привлечению инвестиций в инновационные высокотехнологичные сферы [5, с. 31].
Следует также рассмотреть внедрение нулевых ставок таможенных пошлин для физических лиц, самозанятых и индивидуальных предпринимателей при импорте производственного оборудования как стимул для развития малого и среднего предпринимательства в России.
В общей сложности, применение указанных мер будет содействовать диверсификации экономики России, укреплению ее конкурентоспособности и уменьшению зависимости от импорта, что, в свою очередь, поспособствует устойчивому эконо- мическому развитию страны.
Список литературы Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса
- Приказ Министерства экономического развития РФ от 19 февраля 2015 г. № 74 "Об утверждении основных положений стратегии развития национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства на период до 2030 года".
- Указ Президента Российской Федерации от 21 июля 2020 г. № 474 "О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года".
- Бабанов, А.В. Малый и средний бизнес как опора рыночной экономики в России // Эффективное антикризисное управление. - 2023. - № 92. - С. 76-81.
- Варламова, Т.П. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Т.П. Варламова, М.А. Варламова. - М.: Дашков и К, 2022. - 268 с.
- Петров А.Н., Иванова Е.А. Государственные меры поддержки субъектов МСП в условиях бюджетного дефицита // Финансовый менеджмент. - 2023. - № 3. - С. 31-45.