Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса

Автор: Рындина И.В., Мезенцева А.Ю.

Журнал: Экономика и бизнес: теория и практика @economyandbusiness

Статья в выпуске: 10-2 (104), 2023 года.

Бесплатный доступ

Малый и средний бизнес являются важным фактором экономического развития любой страны. Они создают новые рабочие места, стимулируют инновационную деятельность, увеличивают экономический рост и укрепляют конкурентоспособность национальной экономики. Однако, для успешного функционирования малого и среднего бизнеса необходима финансовая поддержка со стороны государства и банковской системы. Данная научная статья посвящена проблеме совершенствования системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса. В статье рассматриваются основные проблемы, связанные с доступом предпринимателей к финансовым ресурсам, а также предлагаются пути их решения. Был проведен анализ и выявлены наиболее эффективные методы поддержки малого и среднего бизнеса.

Еще

Малый и средний бизнес, финансово-кредитная поддержка, доступность, инициативы, проекты, эффективность, гранты, субсидии, льготы

Короткий адрес: https://sciup.org/170200821

IDR: 170200821   |   DOI: 10.24412/2411-0450-2023-10-2-116-120

Текст научной статьи Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса

Финансово-кредитная поддержка предпринимательства становится неотъемлемым условием успешного развития малых и средних предприятий. Она способствует не только созданию новых рабочих мест, но и повышению уровня жизни населения, а также способствует общему экономическому росту. Поэтому государству и финансово-кредитным институтам следует активно разрабатывать и внедрять меры, направленные на обеспечение финансовокредитной поддержки малого и среднего предпринимательства.

Федеральная налоговая служба опубликовала данные, содержащиеся в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства. Согласно этим данным, на 10 января 2022 года, количество малых и средних предприятий увеличилось на 3,2%, достигнув отметки в 5866703 предприятия. В связи с этим, совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса является актуальной задачей.

Обобщив результаты анализа научной и учебной литературы по теме исследования, можно составить обобщенную классификацию видов финансово-кредитных мер государственной поддержки МСП, представленную в таблице 1.

Важно отметить, что гранты являются целевым финансированием и требуют строгого соблюдения условий использования, предусмотрено выделение более 4,5 миллиарда рублей на гранты для малых и средних предприятий. Гарантии по кредитам, предоставляемые региональными гарантийными организациями и Корпорацией по развитию малого и среднего предпринимательства, также являются значимым инструментом поддержки предпринимательства. Они позволяют предпринимателям получать кредиты для открытия или развития бизнеса при содействии банков [1].

Таблица 1. Финансово-кредитные меры государственной поддержки МСП

Направление

Содержание

Эффект

Гранты на открытие бизнеса

Выдача средств без обязательства возврата для начала бизнеса

Поддержка при старте, снижение финансовой нагрузки

Гарантийная поддержка

Предоставление гарантий от государства по кредитам для МСП

Облегчение доступа к кредитам, снижение рисков для банков

Субсидии

Частичное покрытие расходов на определенные цели (например, на исследования)

Снижение финансовой нагрузки, стимулирование инноваций

Скидки на лизинг

Предоставление   скидок   при

аренде оборудования или техники

Снижение операционных расходов при аренде оборудования

Займы по сниженным ставкам

Выдача займов с процентными ставками ниже рыночных

Снижение финансовой нагрузки, стимулирование инвестиций

Кредиты по специальным ставкам

Предоставление кредитов на специальных условиях для МСП

Снижение процентных затрат на заемный капитал

Льготы на аренду

Предоставление льготных условий при аренде помещений

Снижение операционных расходов на аренду

Консультирование

Предоставление бесплатных или льготных консультаций по ведению бизнеса

Повышение качества управления, снижение ошибок

Обучение

Проведение бесплатных или льготных образовательных программ

Повышение квалификации, подготовка к эффективному ведению бизнеса

В результате осуществления беспрецедентного глобального санкционного давления на Российскую Федерацию, финансово-кредитный сектор был подвержен значительному воздействию финансовых рестрикций, которые породили множество проблем и вызовов. Среди основных проблем следует выделить следующие:

  • 1.    Блокировка финансовых операций ведущих российских банков на международном рынке, связанная с отключением этих банков от системы SWIFT. Это мера привела к потере возможности для многих экспортно-импортно-ориентированных предприятий осуществлять транзакции со своими иностранными партнерами, что вынудило их искать альтернативные способы финансовых операций.

  • 2.    Введение фактического запрета на импорт значительного количества необходимых товаров в Россию, что привело к дефициту многих товаров, включая лекарства и товары повседневного спроса. Рост цен на такие товары достигал 200-600% за короткий период времени [2].

  • 3.    Многие иностранные организации, даже если их продукция или услуги не входили в санкционные списки, прекратили свою деятельность на территории России в знак солидарности. Это привело к утрате доступа потребителями к продукции и услугам данных организаций, а также создало угрозу увольнения для российских работников, занятых на этих предприятиях.

  • 4.    Практически все страны северного полушария закрыли своё воздушное пространство для самолётов и рейсов, зарегистрированных в России или принадлежащих ей. Множество иностранных авиаперевозчиков отменили свои рейсы в Россию и из неё, что привело к нарушению логистических цепочек в перевозке скоропортящихся товаров и негативно сказалось на туристических компаниях.

  • 5.    Недружественные к России государства выразили намерение отказаться от использования российских энергоресурсов, включая нефть, природный газ, уголь и радиоактивные элементы, в ближайшем будущем. Это привело к уменьшению до-

  • ходов российских компаний и увеличению цен на энергоресурсы в указанных странах.
  • 6.    Кроме того, были введены и другие обширные экономические санкции, хотя их подробное описание выходит за рамки данной работы.

Как отметил уполномоченный при президенте России по защите прав предпринимателей Борис Титов: «Кризис очень тяжелый. Если старые санкции, введенные до 24 февраля, затронули 26,4% МСП, то сейчас уже 84,1%».

Следовательно, в свете санкционных мер со стороны недружественных государств, правительству России необходимо рассмотреть широкий спектр мер и стратегий для смягчения негативного влияния на экономику и общество, а именно:

  • 1.    Пересмотр законодательства в области государственных закупок, включая Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд», требует упрощения доступа самозанятых и малых и средних предпринимателей к государственной системе закупок. Централизованные закупки у этой категории предпринимателей помогут снять барьеры, включая страх перед работой с государственными и муниципальными структурами. Это, в свою очередь, приведет к увеличению числа зарегистрированных самозанятых лиц, что способствует снижению уровня безработицы на локальном и федеральном уровнях. Кроме того, в рамках Федерального закона «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» предлагается внедрить преференции для предприятий, пострадавших от санкций «недружественных стран», такие как приоритет в поставках перед другими участниками аукционов или повышенные цены закупок (на 5% выше цены победившего аукциона) и др.

  • 2.    В связи с экономическим кризисом и введением санкций «недружественными» странами, федеральным и региональным органам власти стоит рассмотреть возможность создания свободных экономиче-

  • ских зон на перспективных территориях. Это позволит не только поддержать ключевые секторы национальной экономики, но и способствовать развитию кластеров предприятий, объединенных общей производственной целью, с обеспечением долгосрочной поддержки со стороны муниципальных и государственных властей [4, с. 34].
  • 3.    Для более точного определения секторов экономики, нуждающихся в государственной поддержке из-за санкций, предлагается учитывать не только код ОКВЭД, указанный при регистрации предприятия, но и реальную деятельность хозяйствующих субъектов. Это включает анализ заключенных и исполненных договоров, деклараций, счетов-фактур, накладных и других документов, а не только код ОКВЭД. Это позволит точнее определить, какие секторы наиболее нуждаются в поддержке и налоговых льготах.

  • 4.    Предлагается внедрить регрессивную систему налогообложения для ключевых секторов экономики, включая налог на добавленную стоимость, налог на прибыль и ресурсные налоги. Эта мера способствует выведению предприятий из тени, увеличению их чистой прибыли и привлечению больших инвестиций, включая инновационные технологии высокого уровня. В России уровень инноваций остается низким уже многие десятилетия. В результате таких действий будет содействовать развитию отечественного производства товаров и комплектующих, которые были включены в санкционные списки и перестали поступать в Россию из-за рубежа.

  • 5.    С целью ускорения перехода России от зависимости от сырьевых ресурсов к производственной экономике, предлагается существенно пересмотреть ставки таможенных пошлин на экспортируемые товары. В частности, предлагается снижение или полное отменение ставок пошлин на экспорт готовой продукции, одновременно повышая ставки на ее импорт. Особое внимание следует уделить товарам, в которых Россия может достичь конкурентоспособности на мировом рынке, таким как сельскохозяйственная продукция и вооружение. Кроме того, предлагается ввести

  • 6.    Для улучшения технологической базы предприятий, предлагается использовать иностранные патентные разработки, включая те, которые принадлежат предприятиям из «недружественных стран». Это может быть особенно актуально в условиях санкционного давления, когда поставки высокотехнологичной продукции в Россию ограничены. Предлагается разрешить отечественным предприятиям использовать эти патентные разработки без правовых последствий на территории России. Этот шаг может помочь улучшить технологическую базу предприятий и ускорить переход к более производственно-ориентированной экономике. Примером подобной практики может служить Китай, где незаконное использование иностранных технологий не преследуется, но при этом экспроприация китайских патентных разработок считается незаконной [3, с. 79].

нулевые ставки таможенных пошлин (при нулевой ставке НДС) для физических лиц, самозанятых и индивидуальных предпринимателей при импорте производственного оборудования, независимо от его рыночной стоимости.

Введение прогрессивной системы налогообложения для ключевых секторов экономики, реформирование таможенных пошлин в направлении снижения на экспортируемую продукцию и увеличения на импортируемую, а также освоение патентов иностранных технологий могут служить инструментами для ускорения перехода России от ориентированной на сырьевой сектор экономики к производственной, способствовать увеличению конкурентоспособности на мировой арене и привлечению инвестиций в инновационные высокотехнологичные сферы [5, с. 31].

Следует также рассмотреть внедрение нулевых ставок таможенных пошлин для физических лиц, самозанятых и индивидуальных предпринимателей при импорте производственного оборудования как стимул для развития малого и среднего предпринимательства в России.

В общей сложности, применение указанных мер будет содействовать диверсификации экономики России, укреплению ее конкурентоспособности и уменьшению зависимости от импорта, что, в свою очередь, поспособствует устойчивому эконо- мическому развитию страны.

Список литературы Совершенствование системы финансово-кредитной поддержки малого и среднего бизнеса

  • Приказ Министерства экономического развития РФ от 19 февраля 2015 г. № 74 "Об утверждении основных положений стратегии развития национальной гарантийной системы поддержки малого и среднего предпринимательства на период до 2030 года".
  • Указ Президента Российской Федерации от 21 июля 2020 г. № 474 "О национальных целях развития Российской Федерации на период до 2030 года".
  • Бабанов, А.В. Малый и средний бизнес как опора рыночной экономики в России // Эффективное антикризисное управление. - 2023. - № 92. - С. 76-81.
  • Варламова, Т.П. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Т.П. Варламова, М.А. Варламова. - М.: Дашков и К, 2022. - 268 с.
  • Петров А.Н., Иванова Е.А. Государственные меры поддержки субъектов МСП в условиях бюджетного дефицита // Финансовый менеджмент. - 2023. - № 3. - С. 31-45.
Статья научная