Совершенствование системы минимизации валютных рисков в целях обеспечения финансово-экономической безопасности государства

Обеспечение финансово-экономической безопасности РФ во многом зависит от состояния ее валютной сферы. Как любая сфера деятельности государства подвержена определенным рискам, так и в валютной есть свои угрозы. Задача государства - разрабатывать политику, а именно меры, направленные на улучшение финансово-экономической безопасности государства за счет улучшения системы минимизации валютных рисков. Под системой минимизации валютных рисков понимается действия со стороны государства, органов государственной власти и других экономических субъектов, направления на снижение валютных рисков и улучшения тем самым экономики страны. Совершенствование системы минимизации валютных рисков включает в себя согласованные действия Правительства РФ и Банка России, предусматривающие реализацию кредитно-денежной политики, которая направлена на обеспечение устойчивости страны на валютном рынке, снижение колебаний валютного курса и обеспечения финансово-экономической безопасности государства [1-2].

Угрозами системы минимизации валютных рисков являются:

• а)    падение цены на нефть на мировом рынке;

• б)    высокий курс иностранной валюты;

• в)    нелегальный вывоз капитала из страны;

• г)    санкции США и ЕС и контрсанкции России;

Под валютным риском понимается изменение курса национальной валюты по отношению к другим устойчивым валютам, в результате чего происходят валютные потери. Так как валютный риск возникает в результате нестабильного курса рубля, то государство следует принимать меры по его регулированию [3].

Для совершенствования системы минимизации валютных рисков предлагаются следующие рекомендации.

• 1.    Прогнозирование и регулирование валютного курса без резких его колебаний. Для финансово-экономической сферы страны валютным риском является падение рубля, который влечет за собой рост темпов инфляции, а также рост расходов бюджета на выполнение внешнедолговых обязательств. В качестве ответной меры на падение национальной валюты Банк России вместе с Правительством РФ может принять решение о проведении ревальваций, которая направлена на борьбу с инфляцией и заключается в росте курса рубля по отношению к валютам других стран, зачастую к доллару.

• 2.    Проведение валютных интервенций в случае падение цен на нефть с целью регулирования валютного курса. Например, валютный своп подразумевает под собой продажу ЦБ РФ кредитной организации иностранной валюты за рубли с последующей покупкой ЦБ РФ у кредитной организации иностранной валюты за рубли в определенное время и применяется для защиты от изменений курсовых валют, что позволяет снизить вероятность финансовых потерь.

  

  Рисунок. Динамика курса доллара к рублю за 2014-2024 гг. по состоянию на1 января, руб.

  
  

• 3.    Повысить предложение иностранной валюты на внутреннем валютном рынке и спроса на иностранную валюту со стороны реального сектора экономики и населения за счет частичной продажи валютной выручки экспортеров.

• 4.    Улучшать систему страхования валютных рисков на валютном рынке, где Банк России выступает гарантом проведения валютных операций и увеличиваются методы хеджирования валютных рисков [7].

Доллар выступает мировой валютой и объясняется это контролем США над финансовой системой других стран, который установлен в конце Великой Отечественной войны. На рисунке представлена динамика средневзвешенного значения курса доллара к рублю за последние 10 лет и прогнозный 2024 год [4-5].

Динамика курса доллара к рублю носит нестабильный характер, что объясняется внутренними экономическими причинами, так и положением России на международной арене. Согласно прогнозу на 1 января 2024 года ожидается рост курса доллара на 12,6% по сравнению с 2023 годом и, что будет рекордным значением за исследуемый период.

Состояние национальной валюты и стабильность финансово-экономической системы страны зависит от цены на нефть. Если падает цена нефть, то ослабевает рубль и растет доллар. Доверие банкам России со стороны физических и юридических лиц, населения зависит от отсутствия валютных колебаний на валютном рынке [6].

Под валютными рисками понимается несоблюдение валютного и таможенного законодательства, которое может привести или привело к денежным потерям государства. Государство осуществляет валютный контроль за резидентами, исполнения ими обязательств по внешнеторговым контрактам, борьбу с легализацией доходов, полученных незаконным способом, а также нелегального вывоза денег из страны. Вероятность возникновения данных правонарушений есть валютный риск.

Для предотвращения оттока капитала из России и тем самым минимизировать валютные риски в целях обеспечения финансово-экономической безопасности государства, необходимо принять следующие меры:

• 1.    Создать предсказуемую и привлекательную экономическую среду для при-

• влечения валюты в инвестиции и реализации бизнеса.

• 2.    Обеспечение стабильности налогового бремени.

• 3.    Укрепление национальной валюты.

• 4.    Совершенствование системы начисления и взимания налогов.

• 5.    Ужесточение уголовной и административной ответственности за примене-

• ние незаконных схем вывоза денег из страны.

• 6.    Гармонизация финансового и таможенного законодательства стран-участниц ЕАЭС в области регулирования валютных операций и финансовых рынков.

• 7.    Совершенствование нормативноправовой базы, которая направлена на идентификацию форм вывозы денежных средств, наносящие прямой ущерб финансово-экономической системе страны.

• 8.    Создание эффективной системы валютного контроля международных расчетов.

По большей части именно таможенные органы борются с незаконным перемещением денег из страны. Для этого создана система валютного контроля за торговыми операциями участников ВЭД. Основная цель системы минимизации валютных рисков заключается в пресечение возникновения административных и уголовных правонарушений со стороны участников внешнеэкономической деятельности (далее – ВЭД)

Недобросовестные участники ВЭД могут завышать цены на товары, что в дальнейшем поспособствует оттоку капитала из страны. Для борьбы с завышением цены таможенные органы используют 609 меру по минимизации риска в части проведения валютного контроля. Однако, таможенные не перестают заводить дела по статьям административного и уголовно кодекса РФ в части нелегального вывоза денег из страны, что говорит о необходимости усилить таможенный контроль, как до выпуска товаров, так и после него, а именно: проверка на добросовестность участника ВЭД, отсутствие подложных документов, проведение таможенных экспертиз и т.д.

Таким образом, для совершенствования системы минимизации валютных рисков с целью обеспечения финансовоэкономической безопасности государства необходимы комплексные действия со стороны государства, а именно прогнозирование и регулирование валютного курса, проведение валютных интервенций, продажа определенной части валютной выручки экспортеров, совершенствовать систему страхования валютных рисков, кон- тролировать отток капитала из страны, повысить эффективность таможенного контроля.