Современная организация механизма управления кредитным риском публичным акционерным обществом "Сбербанк России"
Автор: Ткаченко Е.И.
Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium
Статья в выпуске: 12 (43), 2017 года.
Бесплатный доступ
Статья о современном состоянии управления кредитным риском ПАО Сбербанк. Об организации механизма управления кредитным риском ПАО Сбербанк
Кредитный риск, юридические лица, кредитный портфель
Короткий адрес: https://sciup.org/140235109
IDR: 140235109
Текст научной статьи Современная организация механизма управления кредитным риском публичным акционерным обществом "Сбербанк России"
Корпоративный кредитный портфель Сбербанка имеет наибольшую загруженность по следующим отраслям: оптовая торговля, операции с недвижимостью и прочие виды деятельности. При этом следует отметить, что доля отрасли «Оптовая торговля» превышает 30% от общей суммы кредитов, соответственно можно сказать, что наблюдается чрезмерная перегруженность, другими словами, концентрация кредитного портфеля.
Таблица 1- Отраслевой состав ПАО «Сбербанк» за 2014-2016гг.
|
Наименование отрасли заемщика |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
|||
|
Сумма кредитных вложений,( млрд.руб.) |
Процент отрасли |
Сумма кредитных вложений,( млрд.руб.) |
Процент отрасли |
Сумма кредитных вложений,( млрд.руб.) |
Процент отрасли |
|
|
Оптовая торговля |
57812,6 |
54,65 |
66992,5 |
54,24 |
45167,8 |
35,6 |
|
Обрабатывающ ее произ-во |
5287,4 |
5,02 |
8336,8 |
6,65 |
9596,4 |
7,56 |
|
Транспорт |
974,1 |
0,92 |
556,8 |
0,45 |
1667,8 |
1,31 |
|
С/х |
214,5 |
0,2 |
443,5 |
0,36 |
693,2 |
0,55 |
|
Операции с недвиж-ю |
8965,6 |
8,5 |
15739,7 |
12,74 |
19078,3 |
15,03 |
|
На завершение расчетов |
467,4 |
0,44 |
302,9 |
0,25 |
237,2 |
0,19 |
|
ДПИ |
2926,7 |
2,78 |
6052,7 |
2,82 |
6713,5 |
5,29 |
|
Произ-о и распр.электроэ нергии |
4406,7 |
4,18 |
5945,3 |
4.81 |
6713,5 |
5,3 |
|
Прочие виды деятел-ти |
23825,9 |
22,6 |
15617,9 |
12,65 |
31588,5 |
24,9 |
|
Итого |
105420,9 |
100 |
123506,3 |
100 |
126874,9 |
100 |
Можно рассчитать индекс концентрации Херфиналя-Харшмана (HHI), в качестве меры отраслвеой концентрации кредитного портфеля:
HHI = S12+S22+…..+Sn2, (1)
Где Si – доля i-й отрасли в сотсаве кредитного портфеля, n- количество отрасли в кредитном портфеле.
На основании данных таблицы 3 рассчитаем ежегодные индексы Херфиналя-Харшмана для ПАО Сбербанк:
HHI 2014 = 298> 6,63 + 25,16 + 0,85 + 0,49 + 0,04 + 72,33 + 0,20 + 7,71 + 17,47 + 510,79 = 3365,65
HHI 2015 =2942,21 + 45,56 + 0,20 + 8,16 + 0,13 + 162,22 + 0,06 + 24,01 + 23,17+ 159,91 = 3 365,65
ННІ 2016 =1267,38 + 57,21 +1,73 + 34,19 + 0,30 + 226,11 + 0,04 + 13,80 + 28,00 + 619,88 = 2 248,63
Полученные значение индекса HHI показывают, что за 2014-2016 года, кредитный портфель Сбербанк следует охарактеризовать как высококонцентрированный, но также стоит отметить динамику снижения этого показателя. Это говорит о том, что банк провел диверсификацию своего кредитного портфеля за счет снижения кредитования торговли, которая обладает высокой степенью риска. Основываясь на рассчитанных показателях индекса Херфиналя-Харшмана следует сделать вывод о том, что средней отраслевой диверсификации кредитного портфеля. Кроме того, значительную часть занимает сегмент «прочие виды деятельности», в состав которых могут входить заемщики из различных отраслей.
Для анализа отраслевой рисковой нагрузки кредитных портфелей анализируемого банка воспользуемся данными таблицы 3, где систематизированы отраслевые риск-индикаторы и произведена группировка отраслей по степени кредитной привлекательности.
Таблица 2- Сегментация отраслей по степени благоприятности для кредитования с учетом общеотраслевых риск-индикаторов
|
№ п/ п |
Общеотраслевые риск-индикаторы |
Категории отраслей по степени благоприятности для кредитования с учетом общеотраслевых риск-индикаторов |
||
|
Х1 Стабильные |
Х2 Относительно стабильные |
Х3 Нестабильные |
||
|
1 |
Уровень самофинансирования отрасли |
Более 50% электроэнергетика нефтяная отрасль газовая отрасль |
30% – 50% металлургия машиностроение химпром леспром пищепром сельское хоз-во транспорт и связь |
Менее 30% строительство торговля |
|
2 |
Доля обязательств перед банками в общем объеме обязательств предприятий |
Менее 30% – строительство |
30% – 50% электроэнергетика металлургия машиностроение химпром пищепром леспром транспорт и связь торговля нефтяная отрасль газовая отрасль |
Более 50% - сельское хозяйство |
|
3 |
Доля просроченной задолженности отрасли в общем объеме выданных кредитов |
Менее 10% электроэнергетика нефтяная отрасль газовая отрасль машиностроение химпром транспорт и связь |
10-30% металлургия пищепром строительство |
Более 30% торговля леспром сельское хозяйство |
|
4 |
Коэффициент текущей ликвидности в отрасли |
Более 150% нефтяная отрасль газовая отрасль сельское хозяйство |
130% – 150% электроэнергетика металлургия машиностроение химпром пищепром |
Менее 130 % строительство торговля транспорт и связь леспром |
|
5 |
Рентабельность активов отрасли |
Более 10% нефтяная отрасль газовая отрасль химпром |
5-9,9% пищепром металлургия машиностроение торговля транспорт и связь |
Менее 5% эл/энергетика сельское хоз-во леспром строительство |
|
6 |
Инвестиции в основной капитал |
Более 10% нефтяная отрасль газовая отрасль транспорт и связь |
5-9,9% - электроэнергетика |
Менее 5% сельское хоз-во пищепром леспром химпром металлургия машиностр-е торговля строительство |
По данным таблицы 2 можно выделить следующие категории отраслей::
Х1 – электроэнергетика, нефтяная и газовая отрасли;
Х2- обрабатывающие производства (металлургия, химическая отрасль, машиностроение, лесная и пищевая промышленность), транспорт и связь;
Х3- торговля, строительство, с/х
Кластрный состав кредитного портфеля (КП) будет иметь вид:
КП = aX1+bX2+cX3, (2)
Где а –сумма весов отраслей, входящих во множество Х1
b-сумма весов отраслей, входящих во множество Х2
c -сумма весов отраслей, входящих во множество Х3.
Подставляя данные из таблицы 1 в форму (2), получаем отраслевую конфигурации. Кредитного портфеля ПАО Сбербанк:
КП 2014 = (2,78 + 4,18) *Х1 + (5,02 + 0,92+ 0,44 + 22,60)*Х2+ (54,65 + 0,70 + 0,20 + 8,50)*Х3 = 6,96* Хі + 28,98 *Х2 + 64,06 *Хз
КП 2015 = (4,90 + 4,81) *Х1 + (6,75 + 0,45 + 0,25 + 12,65)*Х2 + (54,24 +
2,86 + 0,36 + 12,74) *Х3 = 9,71 х Х1 + 20,09 хХ2 + 70,19хХз
КП 2016 = (3,71 + 5,29) *Х1 + (7,56 + 1,31 + 0,19 +24,90) *Х2 + (35,60 +
5,85 + 0,55 + 15,04) *Х3 = 9,01 * Х1 + 33,96 *Х2 + 57,03 *Х3
■ X1 ■ X2 ■ X3
Рисунок 1- Кластерный анализ ПАО «Сбербанк»
Следует отметить, что в ПАО Сбербанк доля кластера X1 в составе кредитного портфеля в течении периода увеличилась на 22%. Это объясняется увеличением спроса на продукцию отраслей данного кластера в течение анализируемого периода, который можно охарактеризовать как «оттепель» на рынках в России, поэтому и произошел рост потребностей на электроэнергию и топливе.
В ПАО Сбербанк доля X2 не имеет ярко выраженной динамики роста или спада, но следует заметить, что несмотря на спад в 2015 году, в 2016 году был замечен рост, это произошло, за счет увеличения потребностей в кредитах в некоторых областях данного кластера, а именно в обрабатывающих проихводствах.
Доля кластера X3 постепенно снижается, что отражает проводимую банком кредитную политику. В сбербанке она направлена снижение риска в кредитном портфеле.
Таким образом, отраслевой риск-профиль кредитных портфелей ПАЛ Сбербанк в период 2014-2016гг. можно охарактеризовать как риск-умеренный.
Далее проведем анализ доходности и риска кредитных портфелей банка с учетом результатов кластеризации.
Для целей данного анализа можно использовать следующие уравнение:
Д кв = К риска ×К ппк
где Дкв – доходность кредитных вложений (в %),
К риска - коэффициент риска (вероятных потерь) (в %),
Кппк – коэффициент покрытия просроченных кредитов процентным доходом (в долях).
К риска и К ппк рассчитываются следующим образом:
Просроченная задолженность - Криска = —— * 100%.
r S Кредвложении-РВПС
Кппк =
Процентный доход просроченнзадолженность
Где, просроченная задолженность – сумма кредитной задолженности, выплаты которой задерживаются на срок от 5 календарных дней,
Кредитные вложения – общая сумма выданных кредитов,
РВПС – резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с Положением ЦБ РФ №254-П о 26.03.2004г.
Процентный доход – доход, получаемый банком в виде процента от размещения средств к кредиты.
В таблицах 3,4 представлены данные для расчета Криска, Кппк и Дкв для каждого отраслевого кластера за 2014-2016гг.
Таблица 3 – Показатели кредитного портфеля ПАО Сбербанк
|
№ п/п |
Кластер (Хі) |
Сумма кредитных вложений, тыс.руб. |
Сумма просроченной задолженности, тыс.руб. |
Сумма РВПС, тыс. руб. |
Сумма процентного дохода, тыс.руб. |
|
2014 год |
|||||
|
1 |
Х1 |
7 333 492 |
29 087 |
29 184 |
774 899 |
|
2 |
Х2 |
30 554 775 |
1 018 033 |
408 570 |
5 811 746 |
|
3 |
Х3 |
67 532 641 |
1 861 546 |
2 480 601 |
12 785 841 |
|
4 |
Итого |
105 420 908 |
2 908 666 |
2 918 354 |
19 372 486 |
|
2015 год |
|||||
|
1 |
Х1 |
11 996 972 |
17 461 |
21 257 |
722 370 |
|
2 |
Х2 |
24 814 420 |
611 145 |
297 596 |
5 417 774 |
|
3 |
Х3 |
86 694 847 |
1 117 522 |
1 806 834 |
11 919 102 |
|
4 |
Итого |
123 506 847 |
1 746 128 |
2 125 687 |
18 059 246 |
|
2016 год |
|||||
|
1 |
Х1 |
11 426 708 |
11 029 |
19 774 |
496 843 |
|
2 |
Х2 |
43 090 233 |
386 000 |
276 832 |
3 726 324 |
|
3 |
Х3 |
72 357 896 |
705 828 |
1 682 763 |
8 197 913 |
|
4 |
Итого |
126 874 837 |
1 102 857 |
1 977 368 |
12 421 081 |
Для интерпретации полученных результатов ниже преставлена сводная таблица, характерезующая уровень риска и доходности по каждой группе отраслей по годам для кредитного портфеля ПАО Сбербанк.
Положительная разница Дкв-Криска свидетельствует от эффективности проводимой диверсификационной политики, отрицательная – демонстрирует высокой уровень кредитного риска и неэффективность отраслевой структуры кредитного портфеля.
Таблица 4 – Результаты расчетов Криска, Кппк и Дкв по кредитному портфелю ПАО Сбербанк за 2014-2016гг.
|
Наименовани показателя |
2014г. |
2015г. |
2016г. |
|||||||||
|
Х1 |
Х2 |
Х3 |
КП |
Х1 |
Х2 |
Х3 |
КП |
Х1 |
Х2 |
Х3 |
КП |
|
|
Криска, % |
0,4 |
3,4 |
2,9 |
2,8 |
0,2 |
2,5 |
1,3 |
1,4 |
0,1 |
0,9 |
1 |
0,9 |
|
Кппк |
26,6 |
5,7 |
6,9 |
6,7 |
41,4 |
8,9 |
10,7 |
10,3 |
45,1 |
9,7 |
11,6 |
11,3 |
|
Дкв, % |
10,6 |
19,3 |
19,7 |
19 |
6 |
22,1 |
14 |
14,9 |
4,4 |
8,7 |
11,6 |
10 |
|
Дкв-Криска, % |
+ 10,2 |
15+,9 |
+ 16,8 |
+ 16,2 |
+ 5,8 |
+ 19,6 |
+ 12,7 |
13+,5 |
+ 4,3 |
+ 7,8 |
+ 10,6 |
+ 9,1 |
По результатам проведенного анализа можно заключить, что доходность корпоративного кредитного портфеля снижается, это произошло из-за вложения активов в менее рискованные отрасли, а, следовательно, и менее доходные.
Тем не менее, результаты исследования доходности риска корпоративного портфеля показали сочетание средних показателей кредитного риска и уровня доходности. Текущей мониторинг портфеля показал средний уровень просроченности задолженности и резервов.
Список литературы Современная организация механизма управления кредитным риском публичным акционерным обществом "Сбербанк России"
- Данилов Ю. Г. Зависимость инфляции от ставки рефинансирования // Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2014. - Т. 20. - С. 701-705. Danilov Yu. G. Dependence of inflation on the refinancing rate // Scientific and methodical electronic journal "Concept". - 2014. - T. 20. - P. 701-705.
- http://www.sberbank.ru/-Официальный сайт ПАО Сбербанк России. Official site of Sberbank of Russia
