Современные методы надежного финансового управление рисками в сфере ПОД/ФТ в кредитных учреждениях

Риск — это основа банковского дела. Успешное управление теми же рисками имеет решающее значение для прибыльности и устойчивости банков. Установление различных типов рисков, создание структуры управления диапазоном встречающихся рисков для банков имеет важное значение, а также для их надежной работы. Для новых схем характерно постоянное усложнение процесса, ускоряется проведение незаконных операций, всё это негативно сказывается на экономических и репутационных потерях банков. Отсюда, существующая в стране система борьбы с отмыванием денег в первую очередь должна разрабатываться для банковского сектора.[1]

Существующая программа управления рисками создает основу для выявления, измерения, и мониторинга рисков и в конечном итоге, увеличивает устранение рисков. Катализатором внедрения такой системы является государство, которое сформировало на базе зарубежных практик, систему, которая была принята в нашей Республике.

Прочная структура управления рисками закладывает основу для создания надежной программы ПОД/ФТ. Принципы разумного управления рисками применяются ко всем спектрам рисков, с которыми сталкивается финансовая организация. Принципы управления рисками — это систематический подход к минимизации рисков, которым обычно подвержены организации. В категорию внешних входят риски, которые не связаны напрямую с деятельностью банка. А внутренние напрямую затронуты с процессом работы банка, а также его процессами. [2]

Надежная программа управления рисками включает в себя политику и процедуры, которые работают вместе для выявления слабых мест, а также работают с анализом, оценкой для снижения рисков. К таким типам рисков относят в том числе:

•Бизнес / стратегический риск — это риск, который влияет на созданную бизнес-стратегию организации и ее стратегические цели.

•Рыночный риск — это риск для финансового состояния банка, который может происходить в результате неблагоприятных изменений рыночных ставок или цен, может находится под влиянием процентных ставок, обменных курсов или цен на акции.

•Кредитный риск возникает из-за того, что заемщик или контрагент не сможет выполнить свое обязательство.

•Риск ликвидности — это вероятность того, что организация будет не в состоянии выполнить свои обязательства в установленный срок.

•Операционный риск возникает из-за несоответствия или неудачи внутренних процессов, ошибки сотрудников.

• Правовой риск возникает из-за возможности неисполнения контрактов, судебных исков или неблагоприятные судебные решения, которые могут нарушить или в противном случае отрицательно повлиять на работу или состояние банковской организации.

•Репутационный риск — это возможность негативной огласки относительно деловой практики учреждения, независимо от правдивости информации.

•Комплаенс-риск — это подверженность юридическим санкциям, финансовым конфискациям и материальному ущербу, с которым сталкивается финансовая организация, когда она не действует в соответствии с отраслевыми законами и правилами внутренней политики.

Риски ПОД / ФТ в первую очередь включены в категорию правового риска и комплаинс риска, но также могут влиять на несколько категорий риска. В связи с этим Правление банков, Директор по рискам (CRO), и высшее руководство должно контролировать диапазон ПОД/ФТ рисков во всей организации, чтобы он оставался в пределах допущения со стороны государственных органов. [3] Изменения в подходах привели к обеспечению соответствующей правовой основы, при котором правительство стало рассматривать соблюдение ПОД/ФТ контроля как часть национальной юрисдикции и укрепления инфраструктуры безопасности в финансовых организациях. В результате проведения взаимных оценок выявляются тенденции и основные типологии (методы) отмывания денег. В результате правительство и руководители финансового сектора во всем мире все больше подчеркивают важность наличия сильной культуры ПОД / ФТ соблюдение требований в своем финансовом секторе.

Управление комплаенс-риском в масштабах всей компании относится к процессу, используемому для управления рисками во всей организации, как внутри, так и между бизнес-направлениями. Программа управления комплаенс-риском банка должна быть задокументирована в виде политик соответствия и различных процедур, а также внедрения стандартов управления комплаенс-риском. Несмотря на это, банковские организации значительно расширили сферу и глобальный характер их деятельности, укрепили требования комплаенс, и процедуры, связанные с этой деятельностью, стали более сложными.

В банках рассматривается управление рисками ПОД / ФТ как неотъемлемая часть соблюдений требований банка. Информация о рисках доводится до сведения Высшего руководства своевременно, полностью, понятным и точным образом, чтобы были приняты обоснованные решения. Неверное управление рисками становится угрозой национальной безопасности любого государства, так как привлекает в страну преступные элементы и ставит банковскую деятельность под угрозу. Повышение эффективности управления рисками ПОД/ФТ связано с перспективным направлением совершенствования правового регулирования банковской деятельности.[4]

Сегодня управление рисками, является задачей международного характера, таким образом, для сокращения рисков вовлечения банковской системы в процесс легализации доходов, полученных преступным путем, требуется комплексный подход. Его реализация должна происходить одновременно на уровне государственного и внутри банковского управления. Повышение качества проведения внутреннего контроля в кредитных организациях, и улучшение взаимодействия компетентных органов, приведет к повышению эффективности функционирования банковского сектора в рамках национальной системы ПОД/ФТ, сблизив его основы с передовым международным опытом и поспособствует выходу на новый уровень внутрикорпоративного контроля и управления.[5]