Современные условия управления рисками коммерческого банка



Жарникова Е. Ю.

магистрант 2 года обучения

Ивановский государственный университет

Россия, г. Иваново

СОВРЕМЕННЫЕ УСЛОВИЯ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Российская банковская система на современном этапе стоит на пороге больших изменений, необходимость которых обусловлена текущей экономической ситуацией в РФ и мире [3]. Прежде всего сложившаяся ситуация очевидно связана, с геополитическими причинами, вызванными включением в состав РФ Республики Крым и города федерального значения Севастополя, а также военным конфликтом в Украине. В этом проявляется высокая зависимость в нынешней ситуации между геополитическими рисками и стабильностью функционирования не только банковской, но и экономической системы страны в целом. Санкции, принятые Европейским союзом и США обострили внутренние проблемы в экономике страны, в том числе в финансовом и банковском секторе. Среди них наиболее чувствительными оказались следующие:

• a)    Запрет предприятиям и гражданам США и ЕС покупать (продавать) долговые бумаги российских эмитентов со сроком погашения свыше 90 дней;

• b)    Замораживание активов, корреспондентских счетов и транзакций ряда банков в странах-членах ЕС, большой восьмерки, а также других стран, присоединившихся к пакету санкций;

• c)    Введение эмбарго на отдельные виды товаров, как со стороны РФ, так и со стороны ЕС и стран-членов большой восьмерки;

• d)    Падение мировых цен на нефть, вызванное сланцевой революцией в США и войной нефтяных картелей.

Конечной целью санкций является ограничение доступа к долгосрочным ресурсам, в которых нуждается российская экономика и коммерческие банки из-за отсутствия возможности получения долгосрочного финансирования внутри страны. Естественно, что запрет распространяется только на крупные банки с государственным участием -именно они являются кредиторами крупным секторов отечественной промышленности. Что касается средних и малых банков, то на них сказывается общее ухудшение макроэкономической ситуации в РФ.

В виду преобладания сырьевого сектора в экономике РФ падение цен на нефть существенным образом отразилось на социально-экономической ситуации в стране. Снижение цен привело к необходимости проведения сокращения расходов бюджета на сумму более 1 трлн. руб. Однако с учетом инфляции и поправкой на обесценивание национальной валюты итоговая сумма сокращения расходов составит 298 млрд. руб. Доходы в новой редакции бюджета 2015 года сокращаются значительнее: на 2,6 трлн. руб. Возникающий дефицит бюджета (3,8% ВВП) будет закрыт средствами

Резервного фонда, который в результате сократиться в 10 раз. Наполняться Резервный фонд будет в случае, если цена на нефть поднимется до 70$ США за баррель[6].

Все эти факторы привели к образованию неблагоприятной среды, в которой на сегодняшний день функционирую коммерческие банки, – к финансовому кризису.

Текущую ситуацию в банковской сфере можно охарактеризовать следующими параметрами:

• -    опережающие темпы роста просроченной задолженности по кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам (трехкратное увеличение темпов прироста: 10% на 01.01.2014 против 30% на 01.01.2015) по сравнению с ростом объемов кредитования по банковской отрасли в целом (16% на 01.01.2014 против 22% на 01.01.2015) (рассчитано автором по [3]);

• -    значительный рост просроченной задолженности (1% на 01.01.2014 против 25% на 01.01.2015) по кредитам нефинансовому сектору при увеличении корпоративного портфеля ссуд (11% на 01.01.2014 против 24% на 01.01.2015) в условиях дефицита надежных заемщиков (рассчитано автором по [3]);

• -    более чем двукратный рост заимствований (в 2,1 раза на 01.1.2015 по сравнению с данными на 01.01.2014[4]) у Банка России, обусловленный проблемами с ликвидностью (рассчитано автором по [3]).

Анализ ситуации на внутреннем российском рынке позволяет выделить, что условия, оказывающие наиболее существенное влияние на принятие решений в области управления рисками в коммерческих банках, которыми являются:

• -    удорожание и ограничение фондирования, что приводит к росту процентных ставок для заемщиков, что в свою очередь приводит к сокращению кредитования и инфляции издержек;

• -    высокая волатильность на внутреннем валютном рынке, рынке капиталов, фондовом рынке, что порождает неопределенность и сложность планирования и прогнозирования деятельности банков;

• -    высокие темпы инфляции;

• -    снижение качества заемщиков вследствие ухудшения макроэкономической ситуации;

• -    снижение доверия населения к банковской системе.

Таким образом, представляется логичным говорить об управлении рисками коммерческого банка при управлении кризисом.

Различают три вида управления: общий или регулярный менеджмент, антикризисное управление и управление кризисом. Общий менеджмент – это традиционное управление организацией. Антикризисное управление отличается от обычного, так как в трудной внешней ситуации нужны абсолютно другие подходы, дающие максимально быстрый результат. Управление кризисом представляет собой более широкое понятие, чем просто сиюминутное принятие мер. Оно включает как вывод организации из трудной ситуации, так и дальнейшее ее развитие[2].

Основные задачи по управлению кризисом включают в себя отладку бизнес-процессов; повышение производительности труда; увеличение продаж; сплочение команды работников.

Вследствие сложившейся кризисной ситуации управление рисками коммерческих банков в РФ должно быть адаптировано новым реалиями ведения бизнеса и должно быть встроено в систему управления кризисом организации.

В этой системе управление рисками должно преследовать следующие первоочередные цели:

• -    повышение качества анализа кредитоспособности заемщиков и выдаваемых кредитов и изменение подходов при управлении рисками корпоративного кредитования. Ухудшающаяся макроэкономическая среда сказывается на финансовом состоянии заемщиков банка, при этом являющихся как постоянными, так и потенциальными клиентами. Однако потребность предприятий в получении кредитных средств не только не сокращается, но и увеличивается, при этом способность этих организаций генерировать стабильный денежный поток не снижается существенно, однако по формальным признакам существующие моделей оценки кредитоспособности без проведения их калибровок могут относить организацию к группе с более высоким уровнем риска. В этой связи существует необходимость пересмотра сложившихся подходов к оценке;

• -    совершенствование методов снижения риска, в частности применение инструментов, ранее не использовавшихся в практике управления рисками. Очевидно, что в российской практике не используется ряд широко распространенных методов снижения риска в развитых странах (напр. использование кредитно-дефолтных свопов для снижения кредитного риска), что связано как с отсутствием законодательной базы для применения подобных инструментов, так и с недостаточным опытом их использования и технологической трудностью реализации соответствующих механизмов. Однако ясно, что пути разрешения кризиса лежат не в оптимизации расходов, а в улучшении функционирования банков и банковской системы в целом, из чего следует необходимость поиска новых путей, позволяющих повысить эффективность направлений деятельности организаций;

• -    проведение оценки бизнес-активности контрагентов кредитной организации. В условиях сложившейся неопределенности банковским организациям необходимо умерить риск-аппетит и сосредоточиться на всестороннем управлении существующими

портфелями, а также на работе с текущей и надежной клиентской базой, ведь в погоне за прибылью и ростом портфелей многие банки забыли о необходимости анализировать качественную информацию, концентрируя свое внимание на количественной;

• -    создание методик, позволяющих оперативно учитывать изменяющийся рисковый профиль в продуктовом предложении банка. От качества и продуманности продуктового предложения банка напрямую зависит его доходность. При этом продуктовая политика не должна становится камнем преткновения в работе банков, а быть инструментом снижения уровня рисков и повышения прибыли;

• -    оптимизация внутренних процессов при управлении рисками для более эффективной деятельности риск-менеджеров. Стрессовые ситуации выявляют проблемы и «слабые места» в структуре организации процесса управления рисками, поэтому в банке необходимо проводить процедуры по оптимизации и улучшению деятельности подразделений риск-менеджмента;

• -    агрегирование рисков. Термин «агрегирование рисков» означает определение, сбор и обработку данных о рисках в соответствии с требованиями к составлению банками отчетности по рискам, позволяющие банкам оценивать свою деятельность с учетом риск-аппетита. В 2007 году глобальный финансовый кризис, показал, что информационные технологии и архитектуры данных не способны обеспечить надлежащее управление рисками. У многих банков не было возможности агрегировать весь объем рисков и быстро и точно установить степень концентрации риска на уровне банковской группы, направлений деятельности банка и на уровне участников группы. Некоторые банки оказались неспособны управлять собственными рисками должным образом, имея в своем распоряжении лишь ограниченные средства агрегирования рисков и несовершенные методы представления отчетности по рискам. Эти факторы имели тяжелые последствия как для самих банков, так и для стабильности финансовой системы в целом[1];

• -    утверждение стандартов и процедур управления рисками во внутренних нормативных документах банка, а также при необходимости осуществление их пересмотра для адаптации к изменившимся условиям.

Таким образом, система управления рисками преобразуется в подсистему управления кризисом коммерческого банка. Она должна быть интегрирована в процессы управления с учетом кризисной составляющей, должна соответствовать общей стратегии и миссии банка, внутренним документам, а также исходить из стандартов Банка России и международных организаций.

Однако не секрет, что и существующие модели управления рисками в условиях общего менеджмента во многих коммерческих банках РФ далеки от совершенства, в особенности на уровне средних и мелких банков. Среди них, по мнению автора, возможно выделить основные:

• -    недостаточное и несовершенное нормативно-правовое обеспечение процесса управления рисками коммерческих банков (как в отношении документов регулятора, так и внутрибанковских);

• -    несовершенная методическая и информационноаналитическая база процесса управления рисками в коммерческих банках;

• -    игнорирование Базельских рекомендаций в области совершенствования управления рисками и корпоративного управления;

• -    недостаточный практический опыт риск-менеджеров и отсутствие разграничения полномочий между бизнес-подразделениями, несущими ответственность за контроль банковских продуктов на этапе их разработки, внедрения, сопровождения и модификации (или вывода из продуктовой линейки);

• -    отсутствие или несовершенство систем управления рисками, содержащих эффективные инструменты анализа и снижения рисков, оценка которых носит качественный характер, в особенности на уровне средних и мелких банков;

• -    отсутствие полноценной системы управления рисками в региональных филиалах крупных коммерческих банков, что влечет за собой недостаточно полное понимание риск-менеджерами всей картины социально-экономического положения региона, что в свою очередь влияет на эффективность оценки рисков и выбора инструментов их снижения.

Таким образом, перед банками стоит задача совершенствования управления рисками не только в плане приведения его в соответствие отечественными и международными стандартами, но и адаптация системы управления рисками к складывающейся макроэкономической ситуации для поддержания стабильности работы организации и изыскании внутренних и внешних резервов для роста.