Специфика формирования кредитного портфеля коммерческих банков в постризисных условиях

Важнейшей составной частью управления качеством кредитного портфеля банка является принятие управленческого решения о выдаче каждого отдельного кредита тем заемщикам, кредитоспособность которых не вызывает сомнения. Можно согласиться с утверждением, что именно потенциальный кредитный портфель отражает активную позицию банка по формированию и управлению кредитным портфелем и его качеством. Такая позиция банка ориентирована не только на удержание кредитов и их вывод из портфеля, но и позволяет прогнозировать его будущую величину с заданными параметрами, что будет способствовать росту портфеля при неснижающемся его качестве.

Предпочтения банков при выдаче кредитов, из которых формируется кредитный портфель, зависят от многих причин внешнего и внутреннего характера. Динамично развивающаяся российская экономика, продолжающаяся интеграция России в мировое экономическое сообщество обусловили адекватные преобразования в банковской сфере, прежде всего, в качестве кредитного менеджмента, комплексно охватывающем все направления в кредитной работе банков с клиентами. И. Рыкова особо подчеркивает: «Целью развития банковской системы становится рост клиентской базы (критической массы) для максимизации доходов при соблюдении установленных уровней риска, исходя из выбранных банком бизнес-направлений развития (стратегии и тактики). Менеджмент банка при этом нацелен на управление соотношением рынок/клиент, технологическим процессом, ресурсами, а также риск-менеджмент». [4]

Динамика развития кредитной деятельности российских банков существенно зависит от стабильности еврорынков, динамики цен на нефть, оттока капитала. А. Омельченко и О. Хрусталев обращают внимание на то, что у банков «кредитный риск дополнительно обострился из-за усиления интегрированное нашей страны в мировую экономику благодаря снятию ограничений на движение капитала. Принципиальная слабость частной, финансовой системы России и зависимость от внешнего кредитования при накоплении больших государственных финансовых резервов и значительном вывозе капитала усилили подверженность отечественной экономики внешним, кризисным явлениям».

Меняющаяся экономическая среда требует адекватного изменения в управлении кредитными операциями. Влияние таких изменений комментирует И. Рыкова: «Отмена ограничений уровня процентных ставок в странах Запада позволила банкам увеличить объем привлекаемых ресурсов, которые направлялись на инвестирование. Считалось, что рост активов банка равнозначен росту его прибыли. Первоначально эта политика оправдывала себя. Далее убытки от кредитных операций стали превосходить доходы по ним. Необходимость преодоления или минимизации рисков и обеспечения роста доходности банков привела к развитию финансовых инноваций, в том числе моделированию новых банковских продуктов и услуг». Можно добавить - обозначилась необходимость и изменения подходов к формированию кредитного портфеля. [2]

Формируя кредитный портфель, помимо интегральной цели (повышение стоимости банка через укрепление его финансовой устойчивости), банк преследует следующие специфические цели:

• -    получение насколько возможно высоких процентных доходов при оптимальном сочетании уровней риска, ликвидности, доходности кредитных операций;

• -    максимизацию справедливой стоимости портфеля, определяемую качеством каждого отдельного кредита или портфеля однородных ссуд и уровнем процентных ставок по ним;

• -    минимизацию кредитного риска портфеля через повышение его качества;

• -    максимизацию доходности кредитного портфеля. [1]

Следовательно, для того, чтобы управление на этапе формирования кредитного портфеля с высоким уровнем качества было эффективным, необходимо знать причины возникновения кредитного риска, как основной характеристики качества кредита. Такими причинами являются следующие:

• 1)    на уровне отдельно выданного кредита:

• —    неспособность заемщика к созданию денежного потока, необходимого для возврата кредита и обслуживания процентного долга перед банком;

• —    низкая ликвидность принятого банком залога под выданный кредит;

• —    невыполнение обязательств третьими лицами, поручителями и гарантами, ответственными по кредиту;

• —    моральные и этические характеристики заемщика, уровень его ответственности;

• —    разногласия в законодательных документах.

• 2)    на уровне кредитного портфеля банка:

• —    чрезмерная концентрация предоставленных кредитов в одном из секторов экономики;

• —    неуместная диверсификация кредитов по многим отраслям экономики при отсутствии у банка специалистов, знающих их особенности;

• —    стремительное изменение курсов валют - для кредитов, выданных в иностранной валюте;

• —    неудовлетворительная структура кредитного портфеля, сформированного с учетом пожеланий заемщиков (в первую очередь, крупных акционеров), а не интересов самого банка;

• —    низкий уровень подготовки и квалификации специалистов, занятых в кредитных операциях банка. [3]