Сравнительный анализ и проблемы страхования финансовых рисков в республиках финно-угорской группы, входящих в состав Российской Федерации

Страхование финансовых рисков является надежным инструментом, который может помочь предприятиям сохранить устойчивое финансовое положение и уверенно планировать развитие своего бизнеса. Страхование финансовых рисков давно стало нормой в странах с развитой рыночной экономикой и занимает особое место среди других видов страхования.

Рынок страхования финансовых рисков в России сегодня находится на начальной стадии своего развития по сравнению с мировым страховым рынком.

В настоящее время в России страхование финансовых рисков является одним из самых проблемных видов страхования и практика показывает, что страховщики неохотно берутся за этот вид страхования поскольку риски в нем наиболее высоки, а затраты на всесторонний анализ платежеспособности партнеров не только дороги, но и трудоемки. Тарифная ставка может быть снижена при наличии имущества, обеспечивающего права регрессных требований страховщика. Как правило, страховщики не покрывают штрафы, пени, упущенную выгоду. Страхуются только прямые финансовые потери от сорванной сделки.

Развитие рынка страхования финансовых рисков сдерживается факторами макроэкономическо       порядка,       несовершенством законодательства, низким платежеспособным спросом страхователей.

Участниками данного рынка страхования являются крупные страховщики [4].

Система воздействия на страховой рынок со стороны государства в России до сих пор окончательно не сформировалась. Неустойчивость этой системы вызвана не только внутренними факторами его развития, но и является прямым следствием макроэкономических процессов, наблюдаемых в реформирующейся экономике страны.

Рассмотрим динамику премий по республикам входящим в состав финно-угорской группы.

Таблица 1 – Страховые премии по страхованию финансовых рисков

(тыс. р.)	2011		2012		2013
Всего по России	12036505		13511340		14890930
В % от общей доли премий	0,87%		1,59%		1,03%
Республика Карелия	19041	0,16%	41104	0,31%	19812	0,13%

Республика Коми	20316	0,17%	60089	0,45%	34725	0,23%
Республика Марий Эл	10480	0,09%	18602	0,14%	12760	0,09%
Республика Мордовия	17306	0,14%	25386	0,19%	18559	0,13%
Удмуртская Республика	36915	0,31%	69146	0,51%	67598	0,45%

Исходя из таблицы 1 видно, что доля премий по страхованию финансовых рисков, собираемых в республиках, в общем объеме страховых премий по данному страхованию очень мала. В 2012 г. темпы прироста этого сегмента оказалось наиболее высоким. Увеличение произошло более чем в 2 раза, со 104 058 тыс. р. до 214 058 тыс. р. В следующий год прирост страховых премий оказался отрицательным, сокращение полученных страховых премий произошло на 0,56 % или 60873 тыс. р. Наибольшее количество премий приходится на Удмуртскую Республику.

Таблица 2 – Страховые выплаты по страхованию финансовых рисков

(тыс. р.)	2011		2012		2013
Всего по России	1480839		1130214		1019868
В % от общей доли выплат	0,23%		0,23%		0,44%
Республика Карелия	716	0,05%	566	0,05%	442	0,04%
Республика Коми	843	0,07%	695	0,06%	915	0,09%
Республика Марий Эл	750	0,05%	68	0,006%	203	0,02%
Республика Мордовия	64	0,004%	77	0,007%	358	0,04%
Удмуртская Республика	953	0,07%	1183	0,11%	2575	0,25%

Рассматривая динамику выплат по страхованию финансовых рисков в республиках финно-угорского типа можно увидеть, что доля выплат в общем объеме выплат по данному страхованию незначительна.

Таблица 3 – Количество договоров по страхованию финансовых рисков

	2012	2013
Всего по России	4497817	7059111
В % от общей доли договоров	1,77%	0,76%
Республика Карелия	16543	13518
Республика Коми	18239	8192
Республика Марий Эл	11336	8134
Республика Мордовия	7670	3706
Удмуртская Республика	25943	19879

По таблице 3 видно, что в 2013 году произошло сокращение количества договоров по страхованию финансовых рисков в рассматриваемых республиках на 1%.

Существует ряд проблем, как законодательных, так и отраслевых – отсутствие статистики и достоверных сведений об объектах страхования, контрагентах. К тому же само понятие «финансовый риск» не всегда имеет четкие границы, допуская многочисленные трактовки. Часто страховщики предпочитают страховать предпринимательские риски, включающие ряд позиций, совпадающих с собственно финансовыми рисками.

Одной из основных проблем развития страхования финансовых рисков в регионах является выбор страховщика, поскольку практически ни одна из действующих региональных компаний не в состоянии принять на собственное удержание в полном объеме финансовые риски в масштабе целого региона. Перестрахование или сострахование рисков совместно с крупнейшими московскими или зарубежными страховщиками может привести к утечке финансовых ресурсов за пределы региона. Возможность создания мощной региональной страховой компании силами региональной администрации даже с привлечением региональных банков и рентабельных предприятий вследствие известного состояния экономики большинства областей России представляется маловероятной.

В качестве одного из возможных и достаточно просто реализуемых решений этой проблемы может быть, как было указано выше, организовано создание пулов крупнейших и платежеспособных региональных страховых компаний и московских компаний, представленных в данном регионе своими филиалами. В качестве координатора страхового пула целесообразно выбрать компанию, удовлетворяющую определенным требованиям: наличие соответствующей лицензии и соблюдение требований страхового надзора; региональная принадлежность; наличие разветвлений филиальной сети и квалифицированного персонала; значительный объем и собственного удержания по большинству рассмотренных выше единичных рисков; лидерство на региональных страховых рынках.

С учетом уроков мирового финансово-экономического кризиса 2008– 2009 гг. необходимо участие государства в создании эффективной системы управления финансовыми рисками. При этом видится очевидным использование страховой отрасли как основы системы управления финансовыми рисками, что, в свою очередь, невозможно без участия государства в создании необходимых рыночных институтов, поскольку помимо формирования страховых резервов по страхованию финансовых рисков, необходимо увеличение емкости страхового рынка, обеспечение надежной и доступной перестраховочной емкости, создание гарантийного фонда с государственным участием и механизма государственной поддержки в кризисных ситуациях [1].

Несмотря на наличие факторов, сдерживающих развитие рынка, этот вид страхования, по словам самих страховщиков, достаточно интересен для них. Хотя предложить его могут совсем немного компаний. В основном обеспечить реальную защиту по силам в лучшем случае первой двадцатке рейтингов страховщиков, да и те весьма осторожно идут на подобные сделки. Как любой относительно новый для рынка вид страхования, он требует наличия высококвалифицированных кадров, проводящих андеррайтинг рисков и предстраховую экспертизу. Специфика рынка накладывает определенные сложности в этом отношении, основные из которых – определение самого риска и степени ответственности. Страховщики отмечают, что необходим взвешенный подход к принятию рисков на страхование. В противном случае такое страхование будет для самого страховщика высокорисковым и даже может стать убыточным.

Использованные истончики:

• 1.    Бермас Е. А, Яруллин Р. Р. Страхование в России: тенденции, проблемы и перспективы развития / Е. А. Бермас, Р. Р. Яруллин // Вестник ОГУ. – 2013. – № 8(157). – С. 165-169. [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL: http://vestnik.osu.ru/2013_8/27.pdf

• 2.    Москалева Е. Г. Экономико-статистический анализ социальной комфортности проживания коренного населения финно-угорских территорий (на примере Республики Мордовия) / Е. Г. Москалева, В. О. Кузьмина // Экономика и социум.– 2014. – №1(10). – С. 350-354. –

• 3.    Официальный сайт СБРФР [Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL: http://www.cbr.ru/sbrfr/

• 4.    Слепухина Ю.Э. Управление финансовыми рисками страховой организации: инновационные методы оценки и анализа // Страховое дело, 2012 г. №2.

• 5.    Статистические данные Федеральной службы государственной статистики [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.gks.ru

• 6.    Статистические данные по итогам деятельности страховщиков за 2012 год [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.fcsm.ru .

[Электронный ресурс]. – Режим доступа. – URL:

Москалева Е.Г., к.э.н. доцент

Кузнецов М.Е.

студент 4го курса Мордовский государственный университет им. Н.П. Огарева

Россия, г. Саранск АНАЛИЗ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАТРАТ В РЕАЛИЗАЦИИ

РЕСУРСОСБЕРЕЖЕНИЯ