Статистическое исследование организации краткосрочного кредитования предприятий (на примере АО "Газпромбанк")

Благополучие любой страны зависит напрямую от ситуации, складывающейся в регионах, ее составляющих. Банк является предприятием, одна из задач которого – максимизация прибыли на основе повышения эффективности деятельности. Основными операциями коммерческого банка являются пассивные операции по привлечению средств и активные операции по распределению аккумулированных ресурсов. Выполняя кредитную и депозитную функции, банк обеспечивает аккумулирование свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства и их последующее перераспределение. Аккумулирование денежных средств и перераспределение временной свободной части общественного капитала делает банк одним из важнейших субъектов воспроизводственного процесса.

Акционерный банк газовой промышленности «Газпромбанк» -уполномоченный банк ОАО «Газпром», входит в тройку крупнейших российских банков по всем основным показателям.

В настоящее время Газпромбанк помимо газовой отрасли предоставляет банковские услуги предприятиям и сотрудникам других отраслей реального сектора экономики (химической промышленности, машиностроения, оборонного комплекса и др.).

На данный момент осуществляется переход к качественно новой политике развития Банка. В дальнейшем основной рост финансовых показателей будет достигаться за счет улучшения системы управления и планирования, активного внедрения новых технологий, услуг и продуктов, комплексной системы управления финансовыми рисками.

Несмотря на масштабность и сложность стоящих перед Газпромбанком задач, существуют все предпосылки для его дальнейшего успешного развития.

Среди конкурентов ГПБ (АО) стабильно держится в топ-3 крупнейших банков по основным показателям деятельности. Их динамику за исследуемый период представим на рисунке 1.

■ Сбербанк

■ ВТБ

■ ГПБ

Рисунок 1 – Конкурентные позиции ГПБ (АО)

Анализировать деятельность коммерческого банка целесообразно начинать с рассмотрения структуры и динамики источников его собственных (таблица 1). Размер собственного капитала должен быть достаточно велик, чтобы удовлетворить требования своих клиентов при возникновении сложных экономических ситуаций.

Уверенность клиентов в надежности и стабильности банка, постепенно укрепляет доверие к банковской системе страны в целом. Поэтому сегодня, уровень достаточности капитала является обязательным требованием к раскрытию информации со стороны Центрального Банка России, а за показателями структуры и динамики собственного капитала следят государственные надзорные органы.

Таблица 1 – Основные экономические показатели банка, тыс. руб.

Общий объем источников собственных средств ГПБ (АО) в отчетный период вырос на 47,28 % по сравнению с базовым периодом. Это является позитивным фактором в деятельности коммерческого банка. Рост собственных средств значительно опережает инфляцию. Увеличение собственных средств банка в частности произошло за счет прироста средств акционеров на в 2,6 раз, что так же позволило увеличить резервы на 22,68% и тем самым повысить устойчивость и финансовую защищенность банка. Увеличить размер собственного капитала путем выпуска дополнительных ценных бумаг позволил увеличившийся объем нераспределенной прибыли прошлых лет на 41,26%.

Российские банки вынуждены работать в условиях повышенных рисков и чаще, чем их зарубежные партнеры оказываются в кризисных ситуациях. Прежде всего, это связано с недостаточной оценкой собственного финансового положения, привлеченных и размещенных средств, надежности и устойчивости обслуживаемых клиентов.

Кредитные операции – это отношения между кредитором и заёмщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определённой сумы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Сегодня «Газпромбанк» предлагает населению ипотечные (жилищные) кредиты и кредиты на приобретение автомобиля (нового и подержанного). «Газпромбанк» постоянно проводит мониторинг рынка, разрабатывая и модернизируя свои кредитные продукты с учетом запросов граждан.

Исходя из данных официального сайта «Газпромбанка» об объеме выданных кредитов физическим лицам и данных годовой отчетности банка о просроченной задолженности по выданным кредитам, составлена таблица 2.

Таблица 2 - Объем кредитования физических лиц

Анализ данных таблицы 2 позволяет сделать вывод о соотношении предоставленных кредитов и просроченной задолженности по ним. Так, с 2014 по 2015 гг. увеличивался объем кредитов, и вместе с тем росла задолженность физических лиц. С 2015 по 2016 гг. падают кредиты гражданам – клиентам банка, но, несмотря на это задолженность продолжает расти.

Эту тенденцию можно объяснить общим падением платежеспособности заемщиков и должников, а, следовательно, снижением уровня их кредитоспособности. Так как их возможности по погашению долгов сократились, и на закрытие долга им необходимо больше времени, на допущенную ими просрочку начисляется больше пени и штрафов. Что и ведет к сокращению доли основного долга в общей сумме, которую должен возместить должник. В свою очередь это приводит к тому, что должники чаще отказываются от оплаты штрафов, которые могут превышать основной долг, находя их начисление несправедливым.

Исходя из показателей динамики кредитования, анализа финансовых коэффициентов, можно сделать вывод о положительном уровне кредитоспособности клиентов «Газпромбанка». Об этом также свидетельствуют годовые финансовые отчеты банка. Кредитные решения принимаются на основе комплексной оценки кредитоспособности клиентов и позволяют судить о дальнейшем развитии кредитования как юридических, так и физических лиц.