Страхование как инструмент управления рисками в предпринимательской деятельности

На сегодняшний      день, когда активно осуществляются усовершенствование и техническое перевооружение старых предприятий, когда быстро растут и зарождаются новые производства и технологические процессы, все субъекты рынка нуждаются в эффективной комплексной защите своей деятельности от воздействия различных рисков. Предпринимательская деятельность не может осуществляться без различных рисков, так как современная рыночная экономика является достаточно нестабильной.

В современной экономике существует несколько основных методов управления риском (конкретный метод выбирается в зависимости от вида риска):

• -    страхование;

• -    предотвращение потерь и контроль;

• -    упразднение;

• -    оглощение.

Из всех методов основное место занимает страхование, поскольку при помощи страхования можно возместить убытки, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между многими лицами. Страхование рисков предприятия снижает неопределенность в планировании финансовой деятельности, высвобождая при этом денежные средства, которые должны были бы резервироваться в фонде риска для покрытия непредвиденных убытков, а теперь могут использоваться для получения дохода при инвестировании в производство. Тем самым страхование помогает не только возместить убытки, но и может создать механизмы для их предотвращения, а так же страхование создает условия для аккумуляции капиталов и их рационального использования.

Страхование изначально является наиболее удобным, функциональным и распространенным инструментом защиты от воздействия различных рисков, поскольку страхователь, передав риск страховой компании, получает гарантию компенсации ущерба при наступлении непредвиденных и неблагоприятных событий.

Для того, чтобы определить вероятность наступления предполагаемого риска, необходимо на основе статистических данных и математических формул правильно его рассчитать. В этом экономическому субъекту могут помочь специальные страховые службы. Благодаря таким компаниям, предприниматель может застраховать те финансовые потери, которые могут произойти, а так же сократить затраты, связанные с управлением рисками. Безусловно, не на каждом предприятии происходят страховые случаи, но, так или иначе, страхование укрепляет финансовую устойчивость предприятия.

Так же, следует отметить, что не все риски можно застраховать. Например, если риски зависят от действий и воли предпринимателя, или их нельзя измерить, то такие риски не страхуют. Однако если риски угрожают большому количеству контрагентов или вероятные убытки настолько серьезны, что предприниматель не может их восполнить, то риски с такими критериями можно застраховать.

Снижение величины убытка до минимально возможного уровня и уменьшение вероятности наступления неблагоприятного события, является основной целью управления предпринимательским риском.

В данной таблице представлены основные достоинства и недостатки страхования как метода управления рисками.

Привлечение страхового капитала особенно необходимо, если предприятие является крупным или средним. Ведь денежных средств, которыми располагает предприятия, может быть не достаточно, что бы компенсировать убытки в результате наступления страховых случаев. Страховые фонды выступают как раз гарантированным источником необходимых финансов. Это является актуальным ещё и в тех случаях, когда экономическому субъекту не разрешено компенсировать потери за счет привлечения кредитов.

Планируя финансовую деятельность, предприниматель должен учитывать то, что риски увеличивают неопределенность, а страхование этих рисков уменьшает ее. Это объясняется тем, что до страхования остается неопределенным вопрос об источниках средств на компенсацию убытков. При страховании неизвестные затраты на компенсацию определены затратами на уплату страховой премии. Происходит это благодаря эффекту интегрирования отдельных рисков индивидуальных страхователей в общем массиве страхового фонда страховщика. Неопределенность в финансовом планировании при этом уменьшается, что, определенно, выгодно для фирмы.

В заключение следует отметить, что формирование страховой защиты предприятия должно осуществляться в рамках общего процесса управления рисками, поэтому одним из ключевых моментов использования предприятиями страховых услуг является оценка эффективности их предоставления. Кроме того, данная процедура будет способствовать улучшению качества страховой защиты предприятия, повышая тем самым уровень безопасности функционирования хозяйствующего субъекта .

Конечная цель управления рисками соответствует главной цели предпринимательства – получение наибольшей прибыли при возможно минимальном риске.

Таким образом, решение о страховании рисков, связанных с угрозами в процессе осуществления предпринимательской деятельности, хозяйствующий субъект принимает самостоятельно. Наступление рискового события может вызвать большие финансовые потери. Поэтому предпринимателю стоит перестраховаться и обратиться к процедуре страхования, которая не только уменьшит неопределенность возможного события, но и укрепит финансовую устойчивость предприятия за счет перераспределения возможных потерь между субъектами рынка.